金融风险管理策略精选(五篇)

序言：作为思想的载体和知识的探索者，写作是一种独特的艺术，我们为您准备了不同风格的5篇金融风险管理策略，期待它们能激发您的灵感。

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关键词:风险等级；农产品物流金融；风险管理

1农产品物流金融风险等级分类

农产品物流金融风险存在着自身的特征,且随着农产品物流金融环境的变化而变化。根据层次分析法中农产品物流金融风险指标层次总排序的结果,即根据层次总排序综合权重系数的结果,可以进行农产品物流金融风险等级的分类,从而为农产品物流金融风险防范提供现实性的理论借鉴。在利用层次分析法对农产品物流金融要素评价过程中,农产品物流金融风险的分布状态得到了有效反映。在国内外物流金融风险等级分类研究中,通常根据风险大小的相对程度对风险进行分类,以便有针对性地实施各级风险管理。

2基于风险等级的农产品物流金融风险管理策略分析

基于农产品金融物流风险等级的分类,借鉴于农产品物流金融业务的调查性认识,可以归纳出农产品物流金融风险的管理策略依次如下。首先,在农产品物流金融业务中,应重点加强对一级风险的控制和管理,即加强对质押物合法性风险和仓单管理不善风险的控制和管理。质押物合法性风险包括了质押合同的风险、质押证件的风险、质押物产权的风险、质押物价值的风险、质押物保管的风险和质押物处置风险等。质押物合法性风险在很大程度上源于大多数中小企业法律意识淡薄、诚信不足、外部监管不力等原因。一些农业企业将来源不明、产权模糊或根本不存在的农产品作为质押物,甚至偷梁换柱、伪造仓单,将他人的物品作为质押物,往往为物流金融业务带来严重的后果。对质押物合法性风险的控制不仅依赖于外部法律环境建设,也要大力实施诚信宣传,同时对质押物的来源渠道进行严格审查。仓单管理不善是引发农产品物流金融风险的常见事件,导致产权纠纷,多方利益受损,甚至引起农产品物流金融业务的中断。目前,我国农产品物流金融业务很不成熟,缺乏统一的、有效的规范性操作,随意性很大,甚至带有人为扭曲的色彩。仓单管理的完善和加强主要依赖于物流企业自身管理的优化和改进,与物流企业的管理水平存在着很大的关系。物流企业应尽快制定翔实可靠的仓单管理程序,督促各方严格按照标准程序办理仓单交接手续,才能逐步降低仓单管理不善风险。其次,在农产品物流金融业务中,应加强对法律法规缺失风险、质押物品种选择风险、质押物市场价格波动风险、企业诚信风险的控制和管理。我国目前尚不存在针对于农产品物流金融的专门性法律法规,这是阻碍农产品物流金融发展的最为重要的外部因素。美、英、德等西方国家在农产品物流金融业务处理中,都可以寻找到针对性很强的法规条例,极大地减少了农产品物流金融的不确定性。在这种局面下,应根据自身的风险状况,率先制定一些地方性的法规条例,以确保区域农产品物流金融的顺利实施。此外,由于农产品物流金融比其他物流金融而言又存在着明显的特征,因而需要对相关法规条例进行细化。农产品质押物品种繁多,且质押物的特性也随着季节的变化而变化,因而为质押物价值带来很大的不确定性。对于金融机构、农业企业和物流企业而言,对质押物选择的倾向也不同。金融机构和物流企业希望选择质量较好且稳定、市场需求量较大、市场价格波动较小的农产品作为质押物,而农业企业希望选择质量较差、质量季节性变化明显、价格波动较大的农产品作为质押物。因此,在质押物的选择上,金融机构和物流企业需要加强对质押物选择的监督。质押物市场价格波动风险主要源于对市场价格预测的偏差或失误。农产品市场价格波动是常见的现象,不可避免,因此,在贷款额度核算和质押物价值核算时,需要将质押物价格波动的因素也考虑进来。在现实的业务操作中,银行机构和物流企业对作为质押物的农产品的特性并不熟悉,对市场价格信息掌握得较少,甚至对价格波动并未进行预测,只以历史数据为参考,再加上质押物选择不当的影响,必然经常导致质押物市场价格波动风险。目前,银行和物流企业应尽快建立起质押物价格评定和预测制度,完全可以将这种风险降低到低层次风险。在农产品物流金融业务中,应重视对三级风险的控制和管理,即重视对物流企业组织结构设置风险、物流企业员工素质不足风险、商品监管风险的控制和管理。在新的物流形式下,一些物流企业组织结构僵化的弊端开始显现出来。许多物流企业并没有设置专项负责农产品物流金融的部门,导致管理失误频发,管理成本增大。同时,专业从事农产品物流的企业,也很少针对物流金融的需求设立专项的职能部门,仍旧采用传统的组织结构模式。可见,为了适应和促进农产品物流金融的发展,物流企业应逐步实行组织结构的变革。物流企业员工素质的不足不仅是阻碍农产品物流金融发展的不利因素之一,也是阻碍物流行业成长的突出性因素。我国物流企业普遍不重视员工业务素质的提升,人力资源管理理念滞后,导致员工无法适应现代物流的发展,业务胜任力逐渐下降。农产品物流金融是一种新颖的物流业务,许多员工对这一业务缺乏深刻的认识,在操作中把握不住要领,达不到物流金融业务的基本要求。可见,物流企业员工专业技能的提高是降低员工素质风险的必由之路。商品监管风险是指物流企业对农业企业所提供的质押品的监管的偏差或失误。质押品的存在是农产品物流金融赖以存在的前提,而对质押品的监管是农产品物流金融业务顺利实现的条件。由于经验的匮乏、制度的缺失和重视程度的不足,物流企业在质押品监管中经常产生不良现象,如质押品选择不当、仓单提取程序错乱、质押品变质毁损等。因此,对于物流企业而言,应尽快制定严格的质押品监管章程与制度,确保质押品的顺利流转和交接。最后,在农产品物流金融业务中,除了有针对性地对一级风险、二级风险和三级风险进行控制和管理外,也要关注对四级风险和五级风险的控制和管理,防止在高级风险下降的同时,发生低级风险上升的现象。同时,农产品物流金融业务的各方,应时刻加强对低级风险的监测,防止低级风险的突发性爆发。

3基于风险等级的农产品物流金融参与主体的风险管理策略分析

从银行的视角来看,由于物流金融业务的开展伴随着农业企业生产的全部活动过程,可能面临着来自采购、生产、运输、销售、售后服务、货款回收等方面的风险；同时,也存在着政治、经济、自然等风险；此外,还有信息系统风险、物流企业监管风险等。因此,银行机构需要对农业物流金融项目进行全封闭管理,或进行专人管理,实施成本费用独立核算、销独立做账、效益利润单独反映的业务方式,大力探索分散风险和转移风险的金融技巧。从农业物流企业的视角来看,由于物流企业的物流运作监管直接影响到物流金融贷款项目的安全回收,因此,物流企业应加强对融资农业企业的信用调查,选择信誉好、实力强的农业企业,避免与不良信誉的农业企业合作,合理地评估农业企业的动产质押,准确把握客户的履约能力,才能合理确定担保款项。同时,应充分掌握农业企业农产品生产和库存的状况,了解采购、销售、运输等实际信息,以及质押物的市场变现能力,优先选择市场需求大、储运方便、变现迅速的优质农产品作为质押物。从农业企业的视角来看,由于农产品的市场供需和市场价格经常产生波动,导致质押物存在市场运营风险,因此,农业企业在质押物选择上应优先选择市场价格稳定、需求量大、变现及时、储存方便的农产品,时刻关注农产品的市场信息,根据信息及时采购和销售,缩短资金周转时间,合理控制现金流量,将市场价格波动风险降低到最小程度,同时,也要建立良好的企业信誉,缩短金融机构对质押物的评估时间,减少现场管理费用,降低融资成本。

4农产品物流金融业务改进策略分析

在农产品物流金融业务中,为了提高农产品物流金融业务的运作成效,应改进以下几个方面。首先,提高仓单管理的安全性,并培育农业企业的诚信度。农业企业诚信意识的培育是一个长期的问题,但要引起足够的重视。如果重视程度不够,不采取循序渐进的培育措施,必将长久地阻碍农产品物流金融的发展。银行机构在进行信贷业务服务中,应对农业客户进行诚信宣传,以及采取一些其他的诚信促进措施。仓单管理水平主要受制于物流企业的管理思想、理念和方法,因此,物流企业应将仓单管理作为一项重要的业务来对待,制定专项仓单业务规章并进行严格监督。其次,重视质押物的合理选择和物流企业员工素质的开发。在现有的业务运作中,农产品质押物的选择带有很大的随意性,仅关注了质押物的季节性,没有考虑市场需求、价格波动、政策影响等因素,导致质押物价值往往低于信贷额度,诱发了农业企业的机会主义行为和倾向。物流企业在招募员工时,综合素质一般并不低,但是,由于不注重员工的培育和学习,缺乏对继续教育的投入,导致员工业务能力无法跟上物流业的发展,对物流金融感到陌生,致使在许多业务环节上产生漏洞。最后,探索物流企业组织结构的改革路径,并及时出台一些对农产品物流金融业务有针对性的法律法规。这两个要素是农产品物流金融发展的潜在风险,尽管在现有的业务中尚未体现,但随着农产品物流金融业务规模的扩大,这些潜在的风险迟早会发生或爆发。

参考文献

[1]庞燕,易君丽.农产品物流金融发展的风险防范研究[J].物流技术,2012,31(15):7-9.

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【关键词】金融风险；风险管理；管理策略

金融是现代经济的核心，金融的健康平稳发展是保证国民经济持续稳定发展的重要前提条件。因此，对金融风险管理策略的研究对于防范和规避金融风险，确保资金安全，提高资金效益具有十分重要的意义。

一、研究背景

风险是一种客观存在的现象，任何企业都要面对风险，任何经营活动都有风险。所以任何企业要想取得成功，都必须学会风险管理。金融风险管理是特别针对金融行业而言，指因不确定因素的发生而给金融活动造成的损失或者带来的负面影响。这些不确定因素被称为风险因素。风险管理的主要内容是分析风险因素发生的可能性、造成资金损失的大小以及制定有效的控制措施。风险管理的过程是一个动态的过程。从风险意识开始到风险识别，再由风险识别到风险分析，到风险处理后的风险控制和反馈，最后又返回到提高风险意识，开始新一轮的风险管理过程。

从20世纪70年代以来，全球金融风波迭起，危机频发，引起各国政府和金融界的广泛关注。而随着我国金融领域的进一步改革与开放，在原本比较薄弱的金融体制基础上，金融市场产生风险的因素逐渐增加。因此，分析和研究金融风险根源以及金融风险管理策略是具有重大现实意义的。

二、我国金融风险的产生根源和表现形式

我国金融风险产生的原因有金融行业自身的特点，也有我国特殊国情下的产物。从金融行业内在原因来看：

1．金融业务活动的综合性和复杂性的特点与一定环境变化相结合，就会出现风险问题，存在潜在的资金损失的可能性。如果处理不当或者缺乏必要的风险控制措施时，风险就会产生。

2．现有的金融管理理论和方法不能完全满足现实需要，其分析基础是在完全均衡假设和静态假设下得出结论，却要应用于非均衡状态的，复杂多变的现实经济活动中，必然常常遇到挫折和失败。

3．金融管理人员能否根据环境变化做出正确决策并组织实施也是一个关键因素。如果不能完全做到，就会给金融管理目标带来不良影响，造成风险。

从外部环境来看：

1．我国处于社会转型期，经济在快速发展，然而由于众多原因，相应的金融运行有时紧缩、有时放松和再膨胀，加大了银行风险管理的困难。

2．我国人民银行侧重于法规性监管，忽视风险性监管，金融风险控制环节薄弱，金融立法和执法不健全，金融体系不规范。

3．我国市场经济体制尚未健全，市场信用体制的建立更是任重而道远，许多企业改革不规范，造成巨额的银行不良资产，给银行信贷资金运作带来风险。

在我国金融业快速扩张的同时，金融发展中的风险隐患也在不断加剧。具体有以下几个方面的表现形式。

1．管理体制风险。这是指金融管理体制的不完善引起的资金损失或运营效益下降。由于在实际工作中的管理效率降低，监督乏力的问题，以及其内部之间、与业务部门之间、与外部的经济单位之间，存在不协调和沟通不及时等问题。管理体制风险是最大的风险，对该风险的化解与防范极为重要。

2．金融交易信用风险。信用风险是指交易对手不能或不愿履行合同规约的条款而导致损失的可能性。这是当前我国银行业比较突出的金融风险。虽然我国几次从四大国有商业银行划出不良贷款，使不良贷款比率下降，但与其他国家相比，我们的不良贷款还是相当高的。我国银行自身约束不利，对债务人的法规约束软化也是造成信用风险的原因。

3．金融改革风险。是指因出台一项政策所带来的负面作用。毫无疑问，一项政策或改革的实践是为解决现实中的突出问题，但也可能在解决这个问题的同时，又产生其他问题。从风险的角度分析，就是又增加了一些新风险因素。这些风险因素，轻则影响政策或改革的成效，重则危及政策或改革的成败。因此，政策风险是决策时首先应该充分考虑的。

4．资金运作风险。资金运作风险包括资金流动性风险和资金管理风险。流动性风险指没有足够的现金清偿债务和保证客户提取存款而给银行带来的损失的可能性。资金管理风险是指因资金被挤占挪用而不能满足支储需要或存储不经济所产生的负面作用。这种风险出现时将严重影响商业银行。

5．金融机构内部管理风险。内部管理风险主要有技术风险和道德风险。由于金融活动和金融关系的复杂性，使得金融人员及有关业务人员在工作中可能出现技术性差错而带来损失。例如随着金融办公自动化的提高和金融管理任务的增加，线路故障、操作失误、黑客入侵、数据丢失、业务差错等问题时有发生。道德风险是指因金融人员道德品质下降，给资金安全带来的负面影响。在金融活动中，有些金融人员抓住各种机会以各种似是而非的名目、借口和手段侵吞公款的事件屡见不鲜。

6．利率汇率风险。我国银行业及吸收存款的金融机构之间时常会互相竞争抬高存款利率，收揽储蓄。这种竞争方式使得利率风险大大增加。此外，国际金融市场汇率变动频繁，直接影响外汇资产，使我国商业银行面临高汇率风险。

三、我国金融风险管理的策略研究

我国金融风险管理的现状是值得人们担忧的。建立符合金融行业战略定位的科学、完整、高效的风险管理体系，是我国金融行业亟待解决的现实问题。从宏观角度看，我们应该采取以下策略：

1．完善金融法制法规。随着市场经济的深入发展，需要成熟的金融法制法规来防止金融犯罪。1993年起，我国着手的金融领域法制建设已经基本形成。法律手段作为金融风险管理与控制的重要手段日益发挥出应有的作用。但是要达到理想的效果还有待于法律法规的进一步完善。

2．加快发展和完善金融市场。加快发展和完善金融市场是推进金融体制改革的一项重要前提。这些工作包括建立全国统一的同业拆借市场，真正实现利率市场化；完善票据贴现市场为企业和银行短期融资创造条件；加快资本市场发展，适度扩大股票和企业债券市场规模。国家要继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，并保持必要的力度。以期在保持国民经济稳定增长和低通货膨胀率的同时，继续保持国际收支的基本平衡，从而保持宏观经济的总量平衡和国民经济的内外均衡，进一步增强我国抵御国际投机势力和国际金融风波冲击的能力，实现有效的金融风险管理。

3、加强金融监管。金融监管是防范和化解金融风险的必要条件。加强金融监管需要从目前的法规性监管向风险性监管转变，从单一的现场检查向现场检查与非现场检查并重转变。逐步健全对金融机构的接管、终止、兼并和破产等制度，以及对金融机构负责人的离任审计制度、要建立金融监管责任制。监督金融机构降低资产风险，提高资产质量。

从金融风险管理具体操作上，我们可以采取以下策略：

1．对金融操作人员强化金融风险防范意识。把风险意识贯穿于金融人员的工作中，深入到金融部门内部，使他们在注重工作成果的同时，要善于及时发现可能的风险。只有在金融部门内部形成风险意识的氛围，开展金融风险管理才有可能。

2．制定金融风险评级机制。在找出潜在的风险之后，估计和预测风险发生的可能性和将造成的损失是非常的重要的。风险造成的损失取决于风险发生的频率和严重程度。风险评级制度可以使风险分析定量化，为选择最佳的风险管理策略提供可靠依据。风险评级机制就是在风险识别和衡量的基础上，对它们进行排序，列入不同的风险级别。风险级别一般有高频率高损失、高频率低损失、低频率高损失和低频率低损失四种类型。相应的金融风险管理策略的选择也有、风险回避、风险控制、风险转移和风险自留四种。可以用来防范和化解风险。

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关键词：国内商业银行；金融风险管理；问题与对策

一、商业银行金融风险管理的含义、流程及风险处置方式分析

（一）商业银行金融风险的基本含义

所谓商业银行指的是以经营存款以及对工商业发放短期借款业务为主的银行机构。商业银行金融风险指的是在货币经营及信用活动当中，因为很多因素不可预期令银行的实际收益和预期收益产生差异，蒙受经济损失或者获得额外收益的机会。导致银行风险的主要原因是银行从事货币经营活动的不稳定性。然而，这种不确定性必然会导致实际收益及预期收益的背离，令银行有蒙受经济损失或者取得额外收益的机会，银行风险才可能出现。我们通常所说的商业银行金融风险管理主要指的是商业银行经由风险识别、风险衡量及风险控制等手段，来规避、转移经营过程中出现的风险，进而降低损失、保障资金安全的管理活动。具体而言，其包含两层含义：首先，在风险可控的情况下实现收益的最大化；其次，收益一定的状况下实现风险最低。因商业银行处在不断变化的市场环境下，所以说它们的风险管理也是动态的。商业银行对于金融风险管理应当保持不断的再评价，对于工作效果实行持续的监督。

（二）商业银行金融风险控制的基本流程及处置策略

下面，我们对商业银行处置风险的对策进行详细的阐述。通常处理风险的对策包括风险规避、风险对称、风险分散、风险转移以及风险抑制、风险补偿等措施。商业银行在精确地度量、界定风险后，借助多管齐下的形式，系统地使用以上几种常用的处置风险的方法，主要用来规避及化解风险，保障经营资金的安全。下面我们详细地对各种处置方法进行论述：

第一，风险规避。所谓风险规避，指的是商业银行对风险明显的经营活动所采取的避重就轻的处置手段。举个例子，像在信贷风险管理体系中，最重要的就是贷款规避和拒绝原则。对那些风险不容易控制、风险较大的贷款，需要借助规避及拒绝原则。风险规避一般的途径包括：资产结构短期化，目的是减少利率风险及流动性风险；投资选择避重就轻，这样可以防范风险较大的投资活动；债权互换，趋利避害；当进行外汇业务时，对相关货币汇率走势做出准确的判断，以防止汇率变动引发的风险。

第二，风险分散。通常使用的风险分散形式分为两种，即随机分散及有效分散。随机分散是指单纯依赖资产组合中不同资产数量的自然增长来化解风险，不同资产的选择是不确定的，在业务正常开展的状态下，借助扩大业务规模的方式来分散风险，有效分散则是指利用资产组合理论及模型来分析、选取资产，依照各自的风险及收益特性以及相互间的关联性来达到风险最低、收益最佳的目的。

第三，风险转移。所谓风险转移指的是运用特定、合法的交易手段，把全部或者某些风险转移到别方的行为。其具体的操作方法包括：风险资产销售，也就是把商业银行本身不愿承担风险的资产卖给有能力或者经验来控制这部分风险的企业或个人，主观上愿意承担这部分风险来谋取利益；担保。存在担保的贷款把原本由银行承担的客户信用风险转让于担保人；保险。包括不动产、动产及债权等在内的银行资产向保险公司投保所得的各项抵押品；期权交易及期货交易等交易方式的市场交易。另外，还有风险补偿。其指的是商业银行借助资本、利润、抵押品拍卖收入等补偿其在某项行为中发生的损失。如果借款方未能依据抵押贷款合同履行其义务时，贷款银行有权依据合同规定接管、拍卖、占有其有关抵押品，补偿银行的呆账损失。除此之外，商业银行还可以在利润当中提取一定金额的准备金，当做信用风险的补偿方式。

二、外国商业银行金融风险管理的经验分析

（一）国外商业银行的金融风险管理框架及管理工具

首先，我们对国外商业银行的基本风险管理框架进行简要的分析，主要分为下列几个方面：第一，其组织机构是风险委员会，它行使全行风险管理的职能，保障一系列风险政策、流程及体系的平稳运行。另外，把全行的风险管控职能进行“中心化”操作，原则上权力由总行支配。第二，按照国家或地区进行客户信用等级的判断，决定需要扶持的行业、重点培养的国家及地区，客户信用额度的判定，对客户实施有区别的服务，同时做好客户的授信工作。第三，制定一系列的风险管控策略，目的是加强对银行内各种风险的把控，通常情况下有风险管理基本原理、规则及操作规范，对不同产品的风险接受标准，对于已经发放贷款的风险测量及客户信用等级的变化量等，制定有针对性的产品操作指导书等。此外，还有风险经理制以及报告机制等。其中，风险经理制主要是针对处在业务一线的客户经理，他们需要负责收集并整理客户信息，同时负责客户的信用申请，对其提出相关建议，但是经理并没有最终的决策权。所谓报告制度，指的是银行应当定期对全行的风险情况做出分析，对已经造成的损失，进行及时地弥补，这也是风险管理中非常重要的一个环节。其次，是国外商业银行的风险管理工具。信息体系的构建是风险管理工作中十分关键的一项内容。建立风险管理数据库，把各种来源的资料进行整合，选取不同的软件操作系统，对其进行研究。对大企业客户来说，现阶段银行的信用风险管理通常选取4种类型的计算机系统。例如KMV系统，其输入是客户的信用评级、客户所处行业及财务指标等等，输出是一项投资组合或者一笔贷款可能发生的预期损失及非预期损失。对于预期损失，银行可把其当做成本加入贷款价格中；对于非预期损失，则可以借助资金分配的形式来规避风险。一般情况下，西方商业银行普遍选用由银行外机构——个人信用登记系统来判断客户的信用状况，如住房贷款、消费贷款及信用卡等。另外，现在还研发了一种信用评级系统，用于确定客户的信用风险。

（二）西方商业银行风险管理的成功经验分析

1.推广矩阵型利润中心制尽管大部分国家和地区的商业银行为了健全风险管理体制都曾经划分了对应的利润中心，也确定了以营利为主要目的的风险管理指标，然而实际取得的效果却不尽相同。对利润中心制实施效果的研究表明，普及利润中心制的效果差异主要是因为多样的利润中心类型。通常来讲，矩阵型利润中心的实施效果要远远好过散点型利润中心。最关键的原因就是散点型利润中心缺乏足够的活力来适应业务环境及结构变动。在第一劝业银行，执行委员会负责利润可测的业务项目管理，ALM委员会及其下属分委员会、业务处室负责风险的控制，这就有效解决了机构中出现的问题，也是一项十分重要的举措。2.处置不良贷款的形式——以新加坡为例新加坡的商业银行在处理银行贷款问题时，能够做到严谨系统，其借贷管理实行严格的审贷分离制度及统一授权机制。即便是这样，依旧存在某些贷款由于各种因素无法按期收回。在借款方没有偿还这部分贷款能力的时候，这笔贷款也就成为了问题贷款，新加坡银行在处理这部分贷款时，通常依据以下步骤：首先，信贷工作者及时分析出现风险的原因，对风险作出及时、合理的评价，并如实上报；其次，严格地管理企业的资金来往，转入贷款时尤其注重专门性的管理，精确估计抵押品的价值，并冻结剩余的授信额度；另外，在催收贷款的时候，信贷人员确保企业持续经营及还款的可能性，若企业出现暂时性的困难，管理人员非常团结，具有很高的管控能力，财务管理有效、规范，如果生产经营依旧良好，那么就可以继续进行信贷支持，推动企业进步。催收的基本对策包括口头或者书面提醒客户按照约定还款、变卖抵押物、法律诉讼等。有问题贷款的管理及催收无遗漏地记录在“催理户专档”。

三、国内商业银行金融风险管理现状及存在问题

（一）我国商业银行金融风险管理的基本状况

现阶段，国内商业银行对于内部控制的理解与认知尚存在一定的不足，一般体现为：一、对内控制度的认知存在偏差，内控体系不够完善。现今的商业银行对内控体系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融机构将内部控制片面地理解为各种规章制度，以为制定了多种制度，即完成了内控工作。内控机制不完善还表现为业务开拓及内控体系存在严重的偏差，尤其是那些新业务缺少必需的制度保证，存在很大的风险；二、对所属分支机构管理力度不够，对决策管理者缺少必要的监管。在对分支机构经营的控制，通常是任务设定得多，对完成任务的过程检查得少，一味追求短期经营效果却不重视经营管理过程，造成银行资产安全隐患的出现。此外，对于业务人员管控严格，对管理者的监管力度却很低，对掌握一定决策权的管理者约束不够，内控制度便失去了应有的效力；三、内控部门未能建立起应有的权威性，内控制度不容易落实。银行内部稽核体制仍旧亟待完善，审计资源配置效率不高，审计人员的素质较差，稽审职能及权威性未能得到充分体现，内部稽核部门也未能充分发挥其差错防漏、控制风险的作用。有据不依，一系列违章操作的情况十分明显，比如说授权授信缺少对应的管控，财务信息失真等内容。

（二）国内商业银行金融风险管理存在的问题

商业银行目前主要面临着人民银行利率调整及存款准备金比率的政策风险。特别是近些年来在规避风险及盈利的双重作用下，商业银行把更多的资金投入到长期国债以及存放中央银行作为备付金等形成无信用风险的资产。以浦发行、民生银行、招商银行及深发展四家上市银行为例，本世纪初期，各行长期国债投资和存放中央银行款项两项资产合计占各自总资产的四分之一左右；其中，四家银行的长期国债投资比上年增长的幅度都很大。这样做对规避信用风险是绝对有效果的，这令不管是四大国有商业银行还是新型商业银行的不良贷款迅速减少，然而却也造成了越来越严重的利率风险。第一，从基本情势以及决策管理者的政策取向而言，现阶段的通货紧缩不容易维持，若是今后通胀率超过2%，商业银行持有的不少固定利率债券便会面临亏损的风险。与此同时，因为目前银行间市场债券的主要持有人均为商业银行，商业银行基本不能防止长期国债投资的利率风险。第二，商业银行存放于人民银行的超额准备金持续上升，2001年商业银行超额准备金总额占全部存款的比重约为10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商业银行的超额储备率越高，货币乘数越小，货币供应量因此也越低，而这正是造成当前通货紧缩状况的关键因素。所以说，在积极的货币政策呼声越来越高涨的前提下，现阶段减少存款备付金额度的可能性更高。对以上利率风险特别是长期国债风险，很多国内的商业银行不是缺乏认知，而是因为当前的偏重规避信贷风险的管理体系，加上对管理者业绩考核制度，商业银行依旧持有很多高利率风险的资产。除此之外，像资本不足的问题、风险承担主体不明确、风险定量管理滞后、缺少风险管理工具、内部评级体系不够健全以及风险管理人才匮乏等，都是我国商业银行风险管理中出现的问题。

四、国内商业银行金融风险管理的发展策略分析

（一）提高商业银行的资本充足率

资本金作为一家银行经济实力的象征，是银行维持正常运转所需的基本条件，足够的运营资金如同一个缓冲器，能够在发生危机之时有效化解亏损，抵消由于债务违约等导致的信贷损失，保障存款人及债权人的利益，提升银行经营的安全指数及债权人的信心。尽管上世纪末期财政部门发行了近3000亿元的国债，目的是补充国有商业银行的资本金，令其资本充足率达到规定要求，提高风险抵御水平。然而，商业银行的潜在风险仍旧很大，所以商业银行资本充足离不开政府长期的政策扶持。

（二）提升信贷资产的质量

资产状况的好坏直接影响到一家银行经营的成功与否。由于利差的减少以及信用风险的增长，资产的多样性、持续优化信贷组合成为了提高资产质量的关键形式之一。关于这一点，我们从以下三个方面做出详细的论述：首先，按照地区划分，参考国内各个城市及地区制定的风险系数，同时依照这一系数来确定各个城市及地区的存贷比，把资金集中存放于资信好、投资回报率更高、资金较为安全的地区。其次，依照行业进行划分，预测各个领域发生风险的可能性，把资金主要集中在电力、石油、交通、信息技术、新闻媒体等领域，另外在单一行业分布比例不能超过30%。第三，按照业务品种划分，依照各种业务类型、、预测各业务品种的风险系数，探究每种授信业务的风险回报，优先考虑低风险业务品种，借助系统科学的信贷资产组合来获取更好的投资回报。主动挖掘消费者信贷这一风险较低、市场潜力巨大的行业潜能。

（三）构建健全的银行内部风险评级体制

世界金融学院把心得资本协议框架核心之一总结为内部风险评级体系，从风险管理的实践角度来讲，这种界定非常合理。从发达国家全球性银行的经验出发，内部评级对于信用风险管理的关键影响主要在下列几项内容：给金融工具价格的确定提供了重要依据；其作为呆账、坏账提取以及资本配置的前提基础，给客户授信提供了有力依据；给管理人员的风险决策提供了有效参照。一个行之有效的内部评级体系通常包含评级对象的界定、信用级别及评级手段、评级符号等因素，和先进的全球性银行相比，国内大部分商业银行内部评级不管是评级手段、评级效果，还是在评级组织等环节，均存在着不小的差距，这也在很大程度上束缚了内部评级制度的作用。

（四）提高信息披露的力度

因为财务会计信息缺乏完整性、真实性等，国内的银行业在对信息进行披露的过程中，不论是其质量还是数量方面，都无法满足市场的需求，同时市场也同样缺乏足够的动力及资源来研究银行的风险状况。所以说，关于信息披露的强化工作，不仅应当确定具体的银行业所需定期、及时披露的材料，也必须引导市场强化对于银行财务信息的分析，慢慢加强市场约束力。结束语综上所述，由于全球金融形势越来越复杂，商业银行面临着多样性、综合性的风险，银行经营过程中风险的不确定性持续加大。考虑到这样一种形势，强化国内商业银行的风险管理是非常关键的，巴塞尔新资本协议作为风险控制的基本原则，应该为我国的商业银行所参照，同时根据自身的实际情况制定相应的风险管理政策；此外，监管部门的理念及手段也需要做出相应的转变，一同致力于金融领域的风险管理。

参考文献：

[1]葛清俊.国外商业银行风险管理的招术.现代商业银行,2013(02)

[2]王蓉.新加坡商业银行风险管理经验的借鉴与思考.中国城市金融,2011(06)

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关键词：金融风险管理 问题 策略

引言

随着当前经济全球化程度的提高，金融作为经济发展的核心扮演着重要的角色。我国加入WTO已经多年，金融市场将不断对外开放，随时都会面临着来自于其他国家金融风险的冲击。特别是在近些年发生的金融危机，如1997年的亚洲金融风暴和2009年美国次贷金融危机，给全球经济带来了巨大的影响，使各国经济发展的稳定性难以平衡，这些都是因管理不当所引发的金融灾难，庆幸的是我国在这两次危机中艰难的挺了过来。近几年来，在风险管理中虽然有所成效，但是也暴露出诸多问题，例如我国由于受到国际食品价格上涨影响及国内食品供应短缺，造成通货膨胀率持续上涨，央行为了控制物价，不断加息，导致我国当前利率水平高于世界平均水平，利率风险逐步增长，同时也加大了央行监管压力，解决这些问题迫在眉睫。

一、金融风险管理概念

金融风险指与金融市场波动有关的任何可能导致企业或机构财务损失的风险，是未来收益不确定的波动性，主要包括信誉风险、市场风险、人事风险等。

金融风险管理是调节金融投资安全性与收益性均衡的金融管理方法，通过营利性或非营利性组织来对风险进行衡量、控制及回报之间的得失。充分认识和衡量风险，并采取应对措施与处置方案，保证货币资金筹集与经济活动平稳运行，从而将风险的损失降低最低，使企业达到经济目标的利润最大化。

二、我国金融风险管理中存在的问题

（一）金融风险防范意识淡薄

我国金融机构缺乏风险概念，对待金融风险的观念意识较差，法律意识淡薄。商业银行为了扩大和争取资金规模造成许多不良贷款，各种理财投资业务的开展较为盲目，在很大程度上加大了金融风险。投资者为了获得经济回报忽略了风险防范，许多法规还没有深入到金融体系，造成了金融风险监管力度不足。

（二）金融风险管理体系不完善

改革开放多年的经济发展虽然有了很大的进步，但是我国还未建立健全的金融风险防范机制，金融组织结构也不完善。央行信贷资金管理与金融监督工作更重视业务范围控制，信贷风险管理模式落后，无法适应当前金融市场运作。金融机构内部管理不善，大量不良债权导致信用风险，金融资产质量较低。此外，我国大部金融机构还未建立独立的风险管控部门，从而给金融管理带来了很大的困难。

（三）金融市场信息不透明

金融产品是信息咨询的结合体，只有透明的信息才能促进金融市场的健康发展。但是当前我国金融市场信息缺乏透明度，在一定程度上有可能造成上市公司财务信息失真，存在许多内部交易，导致市场资金流向的内部操纵，甚至会引发市场混乱。

（四）金融产品单一

当前国际金融市场主要是存贷款、理财与期货交易等业务同时开展，混合经营，实行全球化运作。而我国金融市场仍然以存贷款为主，中间业务开展较少，金融产品单一，还处于传统的经营模式，难以满足投资者需求。我国金融企业指令贷款较多，从而导致利润降低，加大了金融风险的概率。

三、金融风险管理的有效策略

（一）民间监管为主

通过国际经验表明，政府实行的各项核心监督政策不仅对银行业发展和效益没有帮助，而且也无法降低金融危机发生的可能性。反之，大力提倡和鼓励民间直接监督银行反而是最具效力的监管方式。引进和加强民间与银行业发展效益，民间监督越健全，银行业的不良资产率就越低。政府应该大力鼓励设立民营银行，逐步减轻对国有银行的依赖。同时银监会要保持监管的独立性，逐步放松直接管制，可以适当降低市场准入标准，放宽银行经营范围。

（二）完善风险管理体制

金融机构不仅受到外部金融风险威胁，其内部风险管理的缺失也影响着企业抵御风险的能力。因此，金融主管部门必须建立严密的风险管理体系，提高防范意识，完善结构设置。通过对内部监控体制的建立来达到有效的内部管控。同时要建立责任制度，包括金融业务及产品的风险责任制，明确责任人的管辖范围及权力，此外，管理者应具有及时发现潜在风险的能力，并能够应对解决，从而使金融风险率降至最低。

（三）分业经营转向混业经营

当前世界金融业发展已经从分业经营转向混业经营，因此，其混业经营与监管已经成为当今金融业发展的必要趋势。我国应在掌握了世界金融信息的前提下，通过分析评定来加强国际间的合作。随着适应市场的需求，各家金融机构每日经营管理的业务交叉较多，各监管部门的合作要求也越来越频繁。我们可以效仿欧盟发达国家金融监管模式，将银监会、证监会和保监会三家金融监管部门整合成为金融监管的大部门，达到金融风险监管的集中化和一体化。

四、结束语

金融业在现代市场中具有重要地位，经济全球化给我国带来许多机遇的同时，也带来众多潜伏的金融风险。随着我国金融风险扩大的趋势，必须要深入研究金融风险管理过程中存在的问题，根据我国国情状况，建立一套合理的金融管理机制，规范金融市场，尽最大努力改变我国金融风险规避能力，从而促进我国金融业可持续发展，

参考文献：

篇5

关键词：金融创新；风险管理；策略研究

中图分类号：F832.5 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）11-0-02

在严酷的行业竞争态势下，金融行业由于缺乏相应的监管机制，出现了部分银行不择手段揽储、滥发贷款、虚增收费项目、滥批金融创新业务，保险公司过度追求高回报，证券、期货公司将股市的投机风险引入银行体系以牟取暴利，上市公司打着创新口号成为扶贫圈钱的手段等现象，如何防范这些金融创新引发的风险，采取相应的防范策略保障金融创新成果，成为金融创新视角下的金融风险管理策略研究的最主要课题。

一、我国金融创新及风险管理的现状及存在问题分析

我国目前的金融创新及金融风险管理的现状及存在问题由来已久，不仅具有与美国次贷危机类似的共性，也有由于自身体制问题引发的特性问题：

1.业内监控机制缺乏对金融创新风险管理的有效控制能力及创新机制

在业内，业绩考评往往简单的以经营规模作为衡量的唯一标准，不仅忽视了金融创新的有效性，也忽视了金融产品升级以及经营规模扩大之后的业务控制。而我国的金融创新主要采用照搬或者改良国际性的金融衍生产品或者沿用香港自由贸易模式的金融产品为主，缺乏针对自身投资者习惯以及经济情况的本土金融产品。在保险行业中，出现了偏离保险本质而追求高回报的投资型险种，缺少防范风险的创新意识。由于各个商业银行处于各自为战的状态，金融创新缺乏统一的整体规划和指导意见，商业银行在做金融创新产品时往往存在重复开发、交叉混战的状态，不仅浪费了研发资源，也导致金融产品市场出现同质化恶性竞争的情况。

2.业内操作人员水平参差不齐，没有形成良好的金融创新及风险管理意识

国内金融创新产品从业人员缺乏良好的金融创新意识，金融创新缺乏整体性和完整新，风险管理意识不足，风险把控能力较弱。在进行风险评估时，主要考量信用风险，却未意识到金融创新产品所带来的资金结构风险，也未将金融创新风险的意识贯穿到金融创新产品产品管理的全过程。

3.业内风险管理模式落后，管理方式单一，既不适应国际变化也不适应国内政策市场

目前存在的金融风险管理主要以单一风险评估的方式进行，这种管理模式主要依存于原计划经济时代的计划管理模式，已经不适用于目前与国际接轨的金融创新产品业务风险管理。例如，国家房地产限购令的出台，不仅使房地产市场交易萎缩，更有大量的闲散资金进入自由市场寻找机会，这部分的资金直接增加了金融创新产品的销售，但是很多金融创新产品自身缺乏盈利点，最终导致盈利水平降低的恶性循环情况。

4.业内风险评级制度刻板，信息滞后，没有引入相应的信息系统进行分析和动态考评

目前很多金融企业的治理及监管结构存在着严重缺陷，出现信息滞后、风险评级制度死板僵硬，缺乏动态考评机制。例如有些银行建立了内部稽核部门、内审机构，但却得不到应有的重视，相关监管人员无法准确把握创新金融工具的风险管理要点，导致监管失效。目前在保险业中较为常用的是内部评级制度，多采用打分制度来对企业和个人进行风险评估，通过选取一定的财务指标和某些定性指标并通过专家判断权重的方式进行简单的风险评级。这种简易的方法虽然较为便捷可行，但是却缺乏对应的动态考评，而且考量的是过去的财务数据和财务报表，缺乏对于风险防范的及时性，可靠性严重不足。

5.信息披露不足，企业之间缺乏诚信互通的沟通机制

金融行业的风险信息采集主要在于企业上报以及信息公开的层面上，缺乏相应的信息监管更新机制。而在国内的信息披露的规范方面，还存在披露内容和形式上的瑕疵。一部分上市公司存在信息披露的恶意炒作以及渠道不一致等问题，导致我国金融行业信息披露不充分、不真实，企业与企业之间缺乏诚信互通的沟通机制，大量的谣言、假消息、伪造信息掩盖了真实信息，披露信息的质量和数量都远远不能适应金融创新市场的要求。

二、美国次贷危机的原因分析及对比思考

发生于2008年的美国金融危机，至今仍历历在目。这次发端于华尔街的美国次债危机，导致贝尔斯登和美林证券相继被银行收购、雷曼兄弟破产等一系列变故，其总损失高达114万亿美元，究其原因是由于金融创新产品的失控及风险管理的失效。分析其形成原因可以给我国的金融风险管理策略带来以下思考：

首先，在金融创新中，资产证券化发展过快，金融机构杠杆率过高，最终导致金融产品投机性太强而缺乏风险管理。

其次，财务披露制度失真，信息造假，最终导致会计信息的可靠性和透明程度降低，金融机构估值失真、风险评估失效，引发诚信危机和恶意抛售，最终加重金融危机。

最后，金融创新产品的激励制度过度，刺激经营者及管理者冒险追逐利润而忽略了风险管理，投资银行竞相炒作房地产贷款的证券和债券，却忽视了其中隐藏的巨大风险，成为最大的风险链条。

由此可见，金融创新风险管理的缺失是此次美国金融次贷危机的最主要原因，它使单一的信贷市场风波逐步发展为全球性金融危机，最终一发不可收拾。

三、金融创新视角下我国金融风险管理策略及实施要点

美国次贷危机的发展历程与我国现阶段金融市场的状况有很多相似的特征，因此我们可以同步研究在金融创新视角下，其对我国金融风险管理策略的参考意义。

1.把握金融创新与风险控制的平衡，结合我国金融行业的现实发展水平，谨慎推进金融创新产品的研发及经营，合理运用金融创新工具来分散风险和降低成本。

2.加强内部风险管控，内控建设，防范高回报掩盖下的金融风险。如果在金融创新中，资产证券化发展过快，金融机构杠杆率过高，就会导致金融产品投机性太强而缺乏风险管理。金融机构内部监管及控制可以有效防止金融创新过度和金融衍生产品的不当使用。只有充分的行使金融内部监管，在谨慎判断、客观论证、正确决策的基础上进行金融创新，才能使之良性发展，达到投资优化风险控管的目的。

3.引入风险价值理念，应用风险价值产品，加强对金融创新产品的管理，实现金融风险的分散和转移。充分利用信息技术，建立管理信息系统，提高信息传递效率。建立动态风险评估和预警机制，设计动态金融创新风险评估模型，实时反映和控制的金融创新风险，及时识别风险警情、警兆基变动趋势，并对风险的波动进行管理和对冲。

4.加强金融行业从业人员的培训机制，通过引入和进一步理解并应用风险价值IRB、AMA、RAROC和持续期等风险管理概念，加强金融从业人员的风险管控意识。

5.建立复合风险管理模式，将较为综合的信用风险、市场风险、操作风险、人为因素、政策因素等，应分属企业的不同部门综合意见之后进行综合加权评估。

6.进一步完善金融行业会计核算体系，严格执行信息披露制度，提高信息透明度，发挥市场对金融风险管理的约束作用。如果财务披露制度失真，信息造假，最终导致会计信息的可靠性和透明程度降低，金融机构估值失真、风险评估失效，引发诚信危机和恶意抛售，最终加重金融危机。

四、结束语

随着全球经济一体化的进程，金融经济危机的波动必然出现往复情况，只有认真研究国情及经济态势，分析金融危机的本质及核心问题，才能采取相应的措施应对金融动荡局面，防范金融风险。只有建立起完善的内部监控、外部监管体制，贯彻全面风险管理战略，发挥金融风险管理的长期效能，才能提升我国金融创新的风险管理水平，将金融创新工作带入一个新的发展阶段，实现我国金融的持续、稳定、健康发展。

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