工程建设投资管理精选(十四篇)

序言：作为思想的载体和知识的探索者，写作是一种独特的艺术，我们为您准备了不同风格的14篇工程建设投资管理，期待它们能激发您的灵感。

篇1

一、优化设计对建设投资的影响

1.设计方案直接影响投资

工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低埋深减少土方开挖，相比可节约投资20多万元；某两幢功能、结构、面积、基础形式均相近的综合楼，其中一幢因考虑立面效果设置了多处装饰柱及装饰线条，致使该部分费用相差10多万元，真可谓是笔下一条线，投资花万千扰。

2.设计质量间接影响投资

据统计，在工程质量事故的众多原因中，设计责任多数占40.1%，居第一位。不少建筑产品由于缺乏优化设计，而出现功能设置不合理，影响正常使用；有的设计图纸质量差，专业设计之间相互矛盾，造成施工返工、停工的现象，有的造成质量缺陷和安全隐患，给国家和人民带来巨大损失，造成投资的极大消费。震惊全国的宁波大桥事故就是这方面的典型例证。

3.设计方案影响经常性费用

优化设计不仅影响项目建设的一次性投资，而且还影响使用阶段的经常性费用，如暖通、照明的能源消耗、清洁、保养、维修费等，一次性投资与经常性费用有一定的反比关系，但通过优化设计可努力寻求这两者的最佳结合，使项目建设的全寿命费用最低。

二、优化设计运作困难的成因

1.政府主管部门对优化设计监控不力

长期以来，形成了一种设计对业主负责，设计质量由设计单位自行把关的观念，主管部门对设计成果缺乏必要的考核与评价，有的仅靠图纸会审来发现一些简单问题，只有等出现了大的技术问题才来追究责任，而方案的经济性则问及更少。另外，对设计市场管理不够，越级、无证、挂靠设计时有发生，从而导致设计质量下降，加之由于设计工作的特殊性，不同的项目有各自的特点，所以针对不同项目优化设计的成果缺乏明确的定性考核指标。

2.业主要求优化设计的意识不强

目前，业主往往把投资的控制重心放在施工环节上，而对设计环节重视不够。其原因：一是对设计对投资影响的重要性认识不够，只看到搞施工招标，投标价要低于标底价、施工单位要让利等，殊不知设计方案的优化会带来更大的节约；二是无法很好地选择设计单位，因为在设计前业主不知道谁能优化到什么程度。有些项目设计虽通过招投标，但此时方案不细，概算粗略，很难来综合评定；三是业主由于专业知识上的限制，对设计方案难以从优化扰的角度提出要求或疑义；四是有些业主经济实力雄厚扰，项目建设赶时髦，求新颖，根本不提优化要求；五是有些业主自身对工程应具备的功能要求及应达到的目标不明确，随意性大，要求出图时间紧，又压低设计收费，从而也影响了优化设计的开展。

3.优化设计的开展缺乏必要的压力和动力

由于目前的设计经营往往凭的是关系，缺乏公平竞争，所以设计单位的重心不在技术水平的提高上，设计只要保证不出大的质量问题，方案的好坏、造价的高低，关系不大，使优化设计失去压力。由于现在的设计收费是按面积或按造价的比例计取，几乎跟投资的节约和设计质量的优劣无关，导致对设计方案不认真进行经济分析，而是追求高标准，或为保险起见，随意加大安全系数，造成投资浪费。相反，设计单位即使花费了较多的人力、物力，优化了设计方案，给业主节约了投资，但也不能得到应有的报酬，有时设计费反而变少了，从而挫伤了优化设计的积极性。

4.优化设计运行的机制不够完善

优化设计的运行需有良好的机制作为保证。而目前的状况，一是缺乏公平的设计市场竞争机制，设计招标未能得到推广和深化，地方、行业、部门保护严重；二是价格机制扭曲，优化不能优价；三是法律法规机制薄弱。

三、搞好优化设计的几点建议

1.主管部门应加强对优化设计工作的监控

为保证优化设计工作的进行，开始可由政府主管部门来强制执行，通过对设计成果进行全面审查后方可实施。作为《建设工程质量管理条例》的配套文件之一的《建筑工程施工图设计文件审查暂行办法》已由建设部建设［2000］41号文颁布施行，它的实施将对控制设计质量提供重要保证。但《办法》规定的审查主要是针对设计单位的资质、设计收费、建设手续、规范的执行情况、新材料新工艺的推广应用等方面的内容，缺乏对方案的经济性及功能的合理性方面的审查要求，所以建设主管部门在执行《办法》的同时，应增加人员配备和审查力度，对设计成果进行全面审查。第二，应加强对设计市场的管理力度，严格通过资质管理、人员注册、设计招标、图纸审查等环节来规范设计市场，减少黑市设计。第三，利用主管部门的职能，总结推广标准规范、标准设计、公布合理的技术经济指标及考核指标，为优化设计的进行提供良好服务。

2.加快设计监理工作的推广

优化设计工作的推行，仅靠政府监控还不能满足社会发展的要求，设计监理已成为形势所迫，业主所需。通过设计监理可打破设计单位自己控制自己的单一局面。因此，主管部门应在搞好政府监理的同时，一方面应尽快建立设计监理单位资质的审批条件，加强设计监理人才的培训考核和注册，制定设计监理工作的责职、收费标准等；另一方面通过行政手段来保证设计监理的广度，为设计监理的社会化的提供条件。

3.建立必要的设计竞争机制

为保证设计市场的公平竞争，设计经营也应采用招标投标，虽然早在1984年，当时国家计委和城乡建设环境保护部就印发《工程设计招标投标暂行办法》，1995年建设部230号文印发了《城市建筑方案设计竞选管理办法》，新颁的《招标投标法》中也规定符合条件的项目的勘察设计必须招标，但实际招标项目的量一直很少，只占总项目的10%左右(不同的地区其比例可能有所不同)，即使采用招标的项目，其招标体系不完善评标方法不健全，缺乏公平竞争性，因此应完善设计招投标的相关环节。首先，应成立合法的设计招标机构；其次，各地方主管部门应建立相应的规定，符合条件的项目必须招标；第三，业主对拟建项目应有明确的功能及投资要求，有编制完整的招标文件；第四，招标时应对投标单位的资质信誉等方面进行必要的资格审查；第五，应设立健全的评标机构合理的建设评标方法，以保证设计单位公平竞争，并限制业主在项目上的随意性。

设计单位为提高竞争能力，在内部管理上应把设计质量同个人效益挂钩，促使设计人员加强经济观念，把技术与经济统一起来，改变以前设计过程中不算帐，设计完了概算见分晓的现象，由画了算扰变为算着画扰，并通过室主任、总工程师与造价工程师层层把关，共同控制设计过程。

4.完善相应的法律法规

优化设计的推广还应有一定的法律法规作为保证，目前已有《合同法》、《建筑法》、《招投标法》、《建筑工程质量管理条例》等在规范项目建设工作，但这些都是从项目建设的总体出发，对设计方面的规范不够具体，因此为更好地监督管理设计工作，还应建立和完善相应法律法规，如设计监理、设计招投标、设计市场及价格管理等。江苏省人民政府于2000年3月31日颁布的《江苏省建设工程勘察设计管理办法》便是该省加强建设工程勘察设计管理，规范工程勘察设计行为的法规。

篇2

1 国有企业投资管理存在的缺陷分析

1.1 建设单位信息缺乏问题分析

市场经济模式下，是否可以准确及时地捕捉市场价格信息，是承包商及业主能否在竞争中占据优势并盈利的关键。国有企业工程建设普遍具有规模大的特点，在工程建设过程中，涉及的建材品种以及施工工艺较为繁杂，并且建材市场价格始终处于波动状态，建材市场还客观存在虚高价格的问题。在这种环境下，建设单位较难及时地掌握工程成本的实时准确信息。导致这一问题的影响因素，主要有一下两点：第一，建设单位获取信息的有效程度，很大一部分取决于市场价格的透明程度。但在透明度相对较低的市场中，部分供货商为实现自身利益的最大化，维持相对高额的利润或保持与承包商长期的合作关系，通常不会对外公布真实的成交价格，而是将其作为机密保护起来。此时，业主作为局外人，较难获取相对准确的有效信息；第二，受社会专业分工不断细化影响，建设单位与供应商及承包商相比，无论是在实践经验方面，还是在专业知识方面，均处于劣势地位，信息原始积累量较少。

1.2 企业内部人员管理缺陷分析

部分国有企业仍沿用传统的人力资源管理体制进行人员管理，其干部选拔具有只上不下的特征。从企业人事委托的角度分析，由于工程建设管理工作对于专业具有较高的要求，基建管理职位竞争并不激烈。

同时，受企业委托人和基建管理人实际掌握投资管理信息不对等问题影响，在直线制管理模式的国有企业中，企业管理层做出的决定通常受人提供的相关信息影响。这种环境下，如不具备有效的约束手段，人易从自身利益出发，过度使用自身权利。此外，直线型管理模式下，组织内部缺乏有效的自下而上的约束，委托人获取基建控制权较为简单。如不具备有效的约束手段，在委托人缺少信息的条件下，人掌握绝对的基建管理权力。个人知识和经验客观存在着一定的局限性，并且人的性格存在人性弱点，因此任何权力的本质均是非理性的。也就是说，绝对的权力往往意味着绝对的风险。

1.3 对于投资管理缺乏应有的重视

计划经济背景下，国有企业投资管理工作较为粗犷，由于缺乏重视容易产生实际工程造价超出预算的情况，尽管国有企业制定了相应的考核指标，也无法有效发挥考核的实际效用。长期的低水平投资管理，导致国有企业缺乏对投资管理工作的重视。

2 国有企业投资管理缺陷解决措施分析

2.1 分流信息系统和权力系统

在工程管理工作中，人出于避免考核、维护个人权利等目的考虑，易出现隐瞒对其不利的真实信息，拒绝向上级管理人员汇报的情况。在信息传递与执行重合的管理模式下，下级人的真实信息较难通过人传达到管理层，人从中篡改真实信息，就会对企业效率造成影响。因此，应将信息系统和权力系统区分管理，开放信息交流通道，使下层人的真实信息可有效传达至企业管理层，减少不必要的保密措施，从而提高企业决策的科学性。

2.2 严格落实工程建设招投标制度

招投标制度具有限制人实际权力的作用，通过招投标工作，可由市场进行最终的选择。但招投标制度在国有企业中往往不能得到有效落实，常见的问题包括以下两种：一，规避招投标，即完全放弃通过招投标进行选择；二，使招投标工作流于形式。这主要是利用招投标制度缺陷实现的，具有一定的隐蔽性，对于部分内部交流不畅的企业而言，企业管理层较难掌握因招投标工作缺失造成的具体损失。

2.3 推行硬预算约束制度

推行硬预算约束制度，主要需注意以下两方面内容：一，提高预算的准确性。只有预算符合相应的准确性要求，才能作为考核的基础依据。就国有企业投资管理而言，应该内部委托为外部委托，将预算工作交由企业外部具有专业资质和能力的咨询机构和监理机构，进而提高预算结果的准确性；二，提高预算的权威性。工程建设投资预算是一项复杂的工作，实际工程建设过程中，导致超预算问题的原因主要有更改工程建设标准、工程建设动态属性变化、以及权力寻租活动三种。国有企业推行硬预算约束制度，应杜绝除工程建设动态属性变化以外的其他因素影响，以强化预算约束的实际效果。

篇3

【关键词】：房地产；工程投资；管理

[Abstract]: with China's rapid economic development, the pacehas accelerated in the city has not, to play a more important role in the development of the real estate enterprises in the city, this paper analyses the characteristics of China's real estatedevelopment investment objectives and tasks, combined with thereal estate development. Investment in real estate enterprises on engineering construction management to explore further, thedifficulty of investment, especially well, so as to promote China'sreal estate enterprises to better love the investment of construction project management.

[keyword]: real estate investment; project management;

中图分类号：F293.35文献标识码：A文章编号：2095-2104(2013)

一、房地产项目投资管理的重点

初步设计阶段是房地产项目投资管理的第一个过程过程，经相关数据分析论证，这个阶段是影响项目投资的最主要的阶段一般占75%--93%，技术设计阶段是房地产的项目投资管理的第二个阶段，影响项目投资可能性占30%--745%，第三个阶段就是施工图设计阶段，在影响投项目资的中仅占据5%--30%.。由此，我们可以判定，在项目施工以前的投资决策和初步设计阶段是房地产项目投资管理的重点所在。

项目建设投资费用的工程设计费用却少于1%，虽然在房地产全部建设投资额占据不大1%的设计费用，但对房地产项目建设全寿命内投资的费用起着决定性的作用。包括了工程建设项目的总投资以及工程竣工交后的有关费用。整个工程阶段中的设计阶段投资的控制是工程总投资控制的关键。因此工程设计师所绘制的蓝图，每一条线，都决定着投资的大小。房地产开发企业在进行房地产开发中能否实现其预先设定的经济效益的关键所在就是对蓝图的绘制。房地产项目投资的管理所包含的范围不但多而且管理面较广。需要房地产投资人进行全面的协调、管理。

二、房地产企业投资计划管理的重要措施是制订房地产项目开发经营计划

2.1编房地产项目投资的计划成本.

计划成本的编制主要是为了控制工程项目的各分项工程的成本，同时也客观的反映出了房地产企业的经营成果。专业分工在房地产项目建设中分的非常的细，牵涉到很多的业务管理部门，然而这些部门通常在工程的建设过程中都只考虑自身的利益，而忽视了整体的力量，造成房地产工程投资膨胀，对房地产投资效益造成一定飞负面影响。由于大型的工程项目以及综合开发的住宅小区局域较长的建设周期，投入使用是房地产企业的最经常的做法，加上房屋的预售政策对其造成的影响，这就额外的引起了一定数量的预提费用和待摊费用，使的房地产工程的开发成本不能按期反映，利润也只是预结利润。通常在这样的情况下，编制工程项目的计划成本能够对房地产企业的经营成果进行准确、及时、均衡地反映。

2.2编制房地产项目建设进度计划.

进度计划编制主要是为了对工程项目建设工作的开展进行指导，提高工程建设的效率,实现工程资金的动态平衡。房地产项母最大的特点就是投资额大，工程建设周期长，因此对工程资金使用的成本控制就显得特别的重要了，尤其是通过拍卖转让而获得的地块就更加的明显，土地成本所占的比重很大，必须通过编制进度计划来控制工程建设的进度，加快工程资金的周转速度，提高工程资金的使用率。此外，编制工程项目的进度计划对房地产的销售工作也起到重大的影响。房地产企业在对开展销售工作，尤其是在预售商品房的工作的掌握与控制都需要通过编制项目工程进度计划。对房屋交付使用期限进行控制，在对房屋的销售合同中见交楼期都给于确切的日期，这样对工程的销售部门进行组织工程的销售活动带来了方便。

2.3编制工程项目投资的资金平衡计划.

工程资金平衡计划的构成部分是工程资金的来源计划以及工程资金的使用计划，房屋的预售收入是工程资金的来源，通过对工程的计划成本和工程的进度计划共同编制来控制工程资金的使用计划。由于房地产开发商可以对商品房进行预售，一些房地产企业当工程项目开发落实就开始投入建设,根本就没有考虑企业自身的实际情况，对工程资金的来源以及工程资金的平衡问题没有给以足够的认识，很有可能就超出了房地产企业自身的经营能力，导致很多的楼盘处于烂尾的状况，房地产企业抵御风险的能力也随之大大的减弱，效益也不断的下滑。随着建筑市场消费的增加以及日渐成熟的房地产发展，影响房地产投资的重要因素已不在是工程的生产问题,而是工程的质量问题，建筑工程的质量对建筑市场的竞争起着最直接的决定作用，房屋是一种特殊的资金密集型商品,因此对房屋的销售就表现的特别的重要, 房地产项目投资的重点就是对资金的回笼，是影响资金平衡最主要的因素。因此，任何一个房地产开发企业都必须对这样一个问题给予足够的重视，即合理控制房屋的资产、土地的资产以及流动资金三者之间的比例关系，然而房地地产企业只有通过而金平衡计划去来解决这些问题。

2.4尽可能避免或减少项目投资过程中的签证

由于设计方面的在对工程设计时没有做到全面的考虑，致使工程项目在具体的施工过程中，追加一些工程变更事项或者整减一些工程项目等。除此之外还包括房地产开发企业在工程前期对没有进行充分的市场需求调研、施工单位的项目技术负责人对工程生疏以及工程监理单位的施工现场监理人员缺乏足够强的责任心和事业心等原因，进而就在工程项目的施工过程中出现了很多的签证问题。在工程项目具体的施工过程中很难避免一些少量的签证问题，这只客观存在的，符合工程的施工的进展情况。但是，但出现比较多的大量的以及超乎工程项目投资人预料的签证，则这就给工程项目成本控制带来了难题。须要在签订合同时双方明确约定合同价的调整范围来有的效规避这些可能出现的投资风险。在工程的具体施工过程如果出现了一些新的情况或者新的问题，建设单位的项目管理部门应及时协调工程设计单位、工程施工单位以及工程监理单位在保障工程质量、施工安全的前提下，密切协调工程项目成本控制部门，对工程成本最大程度上进行控制

三、结束语

加强房地产企业对建设工程项目的投资，从房地产企业本身来看，通常是一项需要很长时间的系统工程。在这个过程中不得存在一丝一毫的差错。尤其是在当前市场经济不断发展的条件下，在进行房地产投资前应根据建设工程的具体特点以及建设工程投资的重点难点，在结合自身企业的实际情况，房地产企业经理人在指导企业发展目标和任务是必须做到合理、科学的态度。加强房地产企业自身发展能力的培养同事不断的提高房地产企业自身员工综合素质，不断提升房地产企业管理队伍的水平，使得房地产企业各阶层管理者在面对市场经济的大发展中能够积极的探索，敢于决策，带领房地产企业团队在激励的市场竞争中，能够不断的发展，立于不败之地。

参考文献

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[2] 林悦;;房地产开发项目在建设阶段的风险分析及应对策略[J];海峡科学;2010年08期

[3] 郝希刚;房地产项目投资风险分析[D];西安科技大学;2011年

[4] 卿姚;王月明;;我国工程项目风险管理研究综述[J];四川建筑科学研究;2007年02期

[5] 李涛;房地产开发投资风险因素分析及评价研究[D];中国农业大学;2004年

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（上海市市政工程建设发展有限公司 上海 200439）

【摘要】按照国家“一带一路”总战略部署，随着国内经济水平持续提升的需求，各类城市基础设施建设数量及规模将掀起又一个，在确保对工程安全、质量与进度的管控基础上，建设工程投资管控显得格外重要。科学有效的开展建设工程项目管理方的投资管理，制定针对性的管理策略，展开项目全方位、全过程投资管理，能够有效确保国有资产投资效益最大化，同时为实现项目投资目标提供有力保障。本文分析了建设工程项目管理方的投资管控，并提出了实用性管理策略。

关键词 建设工程；项目管理方；投资管控

建设工程项目多为根据国家和城市总体规划布局，以城市基础设施建设发展，围绕城市交通与出行，服务重大区域性建设发展，并能够投在带动各产业同步发展中发挥积极作用，与国民经济提升息息相关。随着经济全球化一体化与国内改革开放进程的不断加快，社会主义市场经济体制已逐渐形成，对建设工程领域投资力度不断加大。建设工程投资管理，即把各项投资控制于额定目标范围内的各种管理活动，从而提升项目工程施工建设水平，实现预期的成本效益目标，严禁出现投资失控。项目管理方（包括建设单位、代甲方等，以及目前国家鼓励推崇的“PPP”模式的民营投资方）作为资金管控的第一责任方，应当担负起项目投资全面受控的责任。因此分析工程项目管理方的投资管控有着极大现实意义。

1.建设工程项目投资管控的重要性?

（1）随着国内各方面投资机制的不断改革，无论是国有资产投资还是民营资本投资，都始终将收益和风险作用项目投资的主要原则，促使工程项目经营投资环节确定了其主置。尤其是城市基础设施建设工程项目是城市发展主要标志，必须与城市本身经济发展、人民切身利益以及政治策略与文化文明等各个方面相适应，因此社会各界对建设工程项目质量有着更高的要求。实行科学有效的投资及安全良好的运转，使得预期效益成为投资方主要的建设目标，将项目管理方的投资管控作为建设工程项目施工建设各项管理内容关键点。此项控制属于动态全过程管理，并不是单一化的目标管理控制，务必促使参与及建设项目各类机构都将各类资源优化，实现各参建单位共赢目标，以达到良好的预期目标，同时促进企业科学发展与经济提升。?

（2）近年来，国内建设工程项目建设各项实践持续深化，工程项目投资控制及管理目标属分时期设置。投资估算是设计方案选择及早期设计工程项目投资控制对应目标，设计概算是展开技术性设计及施工图设计项目投资控制目标，而施工预算则是施工环节控制建设安装工程投资目标。早期设计环节则影响项目投资的概率大约是87%，技术设计环节影响项目投资可能性大概是在35%～75%之间，施工图设计环节影响项目投资可能性通常是在5%～35%之间。所以项目管理方投资控制的重中之重正是施工前期投资决策及设计环节。

2.建设工程项目投资管控所存在的问题?

2.1项目管理方投资管理模式存在的弊端。?

（1）建设工程各参建单位利益不一致，很难取得较为统一的造价管控目标；?

（2）建设单位对工程投资的管控能力普遍不强，因此常委托第三方进行管理。如遇到能力不强、业务不熟或意图不解的第三方，反而造成背道而驰的局面；?

（3）建设工程的行政主管部门呈垂直管理模式，投资指标在经过各类评审和报批中产生浮动，再加上同步开展工程前期工作中常遇规划与土地的基础信息上产生变动与调整，致使项目管理方的投资指标难以全面掌控，更严重的是产生缺项漏项；?

（4）项目管理方对合同信息管理的不足，缺少动态管理，确保整体与局部控制，导致投资管理失控；?

（5）项目管理方对各参建单位的集成与协同能力不足，导致投资管理处于被动状态。?

2.2工程投资风险管理未落实。

建设工程项目投资管理规划及设计，建设单位通常并不注重建设早期各方面研究工作，制定相应的项目建议书较为简单，整体规划及技术方案没有深度，投资风险问题要点及风险程度估计缺失，工程项目投资量偏大，特别是工程建设进行时则占用的资金数额过大，建设时间长，市场各类原材料价格及利率等变化程度很难预测，这些因素都导致项目投资管理不能有序开展。?

2.3设计环节投资管理弱化。

工程设计环节可谓是建设工程项目投资管理最关键的环节，但是长时间以来包括项目管理方在内的各参建方总是对设计环节投资管理方面没有更深刻的认识。设计环节各项设计深度较浅，各方面取费标准不达标，从而出现诸多设计漏项，或者是设计变更，这些都会导致工程投资失控。因为设计费用通常是取决于工程量，然而某些设计单位为了追求更高的利润，从而进行保守设计，时常人为性提升投资。?

2.4工程投资确定方式落后。

建设工程项目投资计划及投资偏重均是设计概算为主要根据，这也就不能及时的反映出实际工程项目生产劳动过程中消耗及市场供求关系所出现的变化。所以具体项目施工中则物价及汇率等方面提升则会导致项目投资提升，导致各方面计划投资及具体投资差距较大，设计预算不能对投资施以有效控制。尽管造价管理部门会定期某些调整参数及补差，从而达到及目前市场相一致，不过这类静态及滞后价格均是取决于价格取定方式，不能适应于市场经济变化的要求。

3.建设工程项目管理方投资管控的策略?

3.1加强投资估算准确性。

建设工程项目可行性应是项目所涵盖的领域及所处的环境和实际政策机制，加上技术可行性及建设经济效益目标和获得社会效益标准等。投资估算具体编制时则务必遵循建设工程项目经营投资动态发展原则及原理，形成科学有效的估算预测，衡量变化中的各种动态因素，尽量保障投资充分且方向目标明确，从而反应出项目规划设计内容，施工区域经济发展水平及投资项目各项资金等具体状况的映射。?

3.2加强设计方案全方位优化。

项目工程设计优化可以经过各项细节施工图进行描述，从而保障一次性工程投资充分且科学合理，优化项目，完成建设交付使用环节的运营效益水平。设计方案进行内部管理环节时则应使设计方案优质成果及个人利益挂钩，以便提升核心竞争力。利用招标环节进行设计单位竞争优选，从而保障设计方案科学合理，具备更高的可行性。实行科学有效的限额设计，也就是设计方及项目建设各项专业均应保障工程建设额度满足各方面功能要求。?

3.3加强项目实施环节投资管控。

建设项目工程实施环节属于实体构成的关键，更是消耗各项资源的主体。总体来讲，项目工程建设内含非常复杂，质量及效益等方面的影响因素诸多，这也就导致实施环节出现不能预期的各类费用出现，因此加强工程项目招投标管理，落实各项施工环节管理控制。第一，加强招标文件编制，从而提升工程量清单编制准确性及内涵度；第二，实行较大规模项目工程无标底招标管理；第三，有效巩固合同管理地位及作用，落实合同和协议补充签订等方面的管理；第四，落实工程变更管理控制，健全现场签证管理。?

3.4加强工程项目建设信息管理控制。

建设工程项目工程信息管理控制，主要是在决策编制及实施管理环节，信息技术的快捷及高效和全方位，各类信息存储管理及获得和交流，加上处理等方面均施以科学管理组织。全面落实工程项目建设各方面信息管理工作手册编制，从而确保建设项目信息管理部门的工作任务，编制科学合理的信息管理工作任务规程，构建信息管理工作处理平台和信息工作中心。健全建设工程项目计费提取机制，并进行项目工程实施事后评价，落实各方面投资效益评估，构建事后评估管理机制，从而对项目工程投资及建设管理控制情况施以严格评估，提升建设管理控制水平，促进建设管理控制策略优化。

4.结束语?

建设工程涉及到人们的生产及生活，关乎着人们的生活水平和质量，更是直接影响城市形象及人们对整个城市的评价。建设工程项目管理方的投资管理属于工程建设项目管理的关键点，更是项目投资决策环节及设计环节和工程项目发包环节，加上建设实施环节，这四个环节之内将工程项目投资所产生的各方面资费控制于投资额定范围之内，并且确保及时进行错误纠正，从而实现良好的投资管理目标，使得工程建设各个环节都能实现人力、财力及物力最优化使用，最终获取更好的投资效益及社会效益。本文就工程项目管理方的投资管控进行分析，从而提出有效策略，促进国内项目投资管理发展。

参考文献

［1］刘洋.市政工程项目投资控制的建议［J］.价值工程，2014(6).

［2］李杰.浅谈工程监理与工程项目管理关系［J］.现代企业教育，2014(11).

［3］牛立群.某大型工程建设集团工程项目管理信息化系统的建设与应用［J］.项目管理技术，2012(12).

篇5

随着我国经济的快速发展,国内诸多大中型城市的交通状态却和经济情况成反比的状态,城市的车辆交通堵塞情况严重已是世界之首。而因为城市交通所引起的交通车能源大量损耗,空气污染严重,城市交通工作效率低下等各种交通社会经济隐患,也严重的限制了我国经济的发展速度。为了缓解我国交通上的不便,国家和各个城市的交通部门都采取各种积极的措施来改善城市的交通问题。

交通工程建设项目由于专业较多,工程技术庞杂,故而交通工程项目建设的难度性也很大,而如何控制和管理交通工程项目建设成为了相关管理人员十分头疼的一个问题。要想以限额经济的目的来换得交通工程建设的完美竣工,首先要了解建设施工的具体发展过程,这其中主要的内容包括,交通工程的前提工程,土木建设工程,机电,专业设备,轨道工程,装修工程,最后的绿化等等,在所有的工程建设完毕以后,还需要全面的进行协调运行和反复的检验。

二、交通工程项目建设投资控制中的问题

1、缺乏有效的总体投资控制

在交通项目建设的全过程中,受人员更替、条块分割等因素的影响,给项目的总体控制带来了较大的困难。加之项目管理者对某些环节的忽视,使得投资控制的内在关系被打破,割断了投资控制的连续性,致使基础数据与合同数据的不相符。另外,由于多个项目的共同运作,其合同数量巨大、要求多样而复杂,这也让项目投资管理的总体控制面临着巨大的挑战,若其管理流程不稳定,就难以实现各项目进程的全面管理。

2、合同管理机制不完善

交通项目建设过程中,当合同双方签订合同后,基本就不再关注合同了,也很少向合同执行者交底,导致施工中的管理者、监理人员对合同条款知之甚少,都是凭借个人经验和主观认识来履行合同,履行合同职责也就无从谈起了,因此在履行合同时出现违约现象也就不足为奇了。另外,当前的项目投资管理,普遍缺乏合同归档管理,其信息化程度也相对偏低。很多项目的合同管理非常分散,在合同归档要求、归档流程方面缺乏明确的规定。在履行合同时,未进行严格的监督和控制,在合同履行后,没有及时进行全面的总结、评估。总之,合同管理还是粗放管理。

3、变更处理缺乏及时性和有效性

在项目施工过程中,往往都是“施工在前,审批在后”,影响变更费用、数量的准确性,使投资费用增多。一些专业工程师在进行变更处理时,由于不清楚合同具体内容、工程量的相关计算规则,致使现场签证的价格不符合合同约定,或者工程量与合同内容重复。

4、没有统一的清单标准

由于交通工程建设时期涉及的专业很多,各个行业之间彼此缺乏同意的联系,导致在各个项目之间的费用开支核准不一样,使得工程清单在编排和造价上变动性较大,无法做到统一的清单投资管理的目标。又或者在交通工程项目建设的过程中,设计和施工阶段经常是由一家公司统一负责工程的实施,而本来意想中一体化简化投资控制的开支成本,由于行业的垄断性,反而扩大了交通工程项目中的工程投资费用。

三、交通工程项目建设的控制和管理

1、可行性研究及立项决策阶段的投资控制

在项目前期的可行性研究及决策阶段,各项技术经济决策对该项目的工程造价影响很大,建设方对工程投资的控制重点是积极参与项目决策前的准备工作,切实做好可行性研究,高度重视对建设工程项目经济性、科学性、合理性的研究论证。根据市场需要及发展前景,合理确定建设规模、建设标准水平、设计方案等。建设方必须对城市发展规划、市场容量、投资环境,市场前景以及经济效益、社会效益分析等各方面作出深入的调研和正确的评价;尽可能全面地编制投资估算充分考虑建设期间可能出现的各种宏观、微观的经济因素对工程造价的影响,使投资估算真正起到控制项目投资的作用。

2、减少设计变更

在项目施工阶段,要尽量少次数的变更设计。在动工以前,要反复验证、复核设计边界条件,如地质状况、管线情况等,优化、改进图纸设计,而不能在施工过程中遇到了新问题,边施工边改图纸。另外,还要加强施工质量管理,减少因施工问题带来的设计变更,例如,若基坑工程中的加固质量不过关,就会增加支撑,变更设计。

3、招投标及合同签订阶段的管理

招投标阶段对工程造价的控制重点应放在规范招投标活动和招标方式的确定上:

3.1必须积极推行“合理最低评标价法”使业主以最合理的价格选到有技术保障能力和经济承受能力的合格的投标人,保障项目的圆满完成。其中最关键的是招标文件编制的合理、严密及评标过程的公正与审慎,造价工程师要深入到编制招标文件及评标过程中,防止低于成本价中标,导致“豆腐渣工程”,或“低价中标,高价索赔”等现象;

3.2要积极推行工程量清单招标,工程量清单计价对透明招投标活动、减少施工合同纠纷、推行竞争和以市场定价、控制工程造价有着非常积极的作用;

3.3在谈判及签订施工合同时要严谨、详尽、明确,增强对合同的法律意识,明确界定工程内容及工程范围,详细制定买卖双方的责权利,尽可能堵住一切漏洞,控制费用变更,减少索赔隐患,避免在今后结算时造成扯皮或发生经济纠纷,加强合同管理及履约检查制度,保证合同的顺利实施,有效地控制工程造价。

4、施工阶段中的管理

在施工的阶段中,对施工方法进行反复的检查,优化施工设计,选择最为经济合理的施工方法,通过经济效益工程等理念对交通工程建设进行多方案的经济型对比,加强对工程经济投资上限额的潜在能力。做到减少工程设计上的变动,严禁将工程设计的变成扩大设计的规模,杜绝扩大设计的标准或者添加设计的内容等等。加大对现场交通工程的管理和监督,现场的签证管理师工程建设中最为频繁的一种,现场的工程技术人员与监督人员必须相互协作,签证的内容必须是真实可靠,工程量的数据也应当清晰明了。

5、竣工结算阶段的管理

在工程结算过程中,审计管理人员不仅要提高业务素质还要遵守职业道德,认真审核结算资料,审查工程量的计算、费用的计取是否科学合理,认真做好工程结算工作,对合理控制工程造价,减少不必要的投资具有重要的作用。

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通过对地铁建设前期工程投资管理中的难点分析，结合在建地铁线路建设前期工程投资控制的经验和教训，采取有效的前期工程投资管理措施，均取得很好的成效，并将这种好的投资管理经验逐步应用到新线建设中，为今后地铁建设前期工程的投资管理提供了很有参考价值的管理模式。

关键词：地铁;前期工程;投资管理

Abstract: Based on the analysis of the subway construction project investment management difficulty, combined with the construction in subway construction project investment control experience and lessons, to take effective early engineering investment management measures, have achieved very good results, and the good investment management experience and gradually applied to the new line construction, for the future of subway construction the preliminary project investment management provides valuable management mode.

Key words: subway; preliminary engineering; investment management

中图分类号：U231+.2文献标识码：A 文章编号：2095-2104（2012）

绪论随着经济的快速发展，城市化进展日益加速，城市人口日益密集，城市基础设施建设相对滞后，交通拥堵成为城市发展的瓶颈。轨道交通作为一种快捷方便、运载量大、经济环保的交通出行方式，受到了人们的亲睐，轨道交通进入了快速发展时期，国内许多大城市相继启动或计划启动轨道交通建设。北京是我国最早开始轨道交通建设的城市，已经有较长的建设历史，特别是近几年，迎来了轨道交通高速发展时期，在建设过程中积累了丰富的建设经验，也经历了许多教训。为了更好的总结经验和吸取教训，本文从轨道交通建设前期工程投资管理的角度，总结了参与北京轨道交通建设前期工程投资管理的经验。希望能够为北京轨道交通新建项目前期工程投资管理提供参考，同时希望能够为其他兄弟城市的轨道交通建设投资管理提供借鉴 。

一、地铁建设前期工程的特点

1、地铁建设前期工程项目繁多，工作量大，涉及专业广泛，几乎涉及到所有建设工程专业。

2、前期工程进度直接影响地铁土建工程开工建设和施工进度。因而前期工程工期往往十分紧张，特别是在土建工程施工过程中新发现的地下管线和构筑物的拆改移工作，往往是在土建工程停工的情况下进行，工期尤其紧张。

3、前期工程实施单位主要是各相关产权单位或产权单位委托的协作单位。雨污水管线拆改移由市政管理处实施；绿地树木伐移由园林局下属的各绿化队实施；热力管线拆改移由市热力集团实施；燃气管线拆改移由市燃气集团实施；各种通讯电缆拆改移由电信局所属工程公司实施等。

二、地铁建设前期工程投资管理的难点

1、地铁前期工程点多面广、控制难度大

地铁工程为线形工程，工程线路里程长，规模大，投资金额高，划分的标段多，而且基本上是同时开工。各标段一般都有好几个施工面，每个施工面都有前期工程项目发生，累计起来同时实施的前期工程很多。每一项前期工程施工前都要进行预算审核、合同谈判、合同签订等工作。形成点多面广的局面，控制难度大。

2、前期工程涉及专业齐全

前期工程涉及专业齐全，包括雨污水、热力、电力、给水、燃气等市政管线；通讯光缆、市政道路、园林绿化等专业，基本上涵盖了所有工程专业。施工单位都是相应的产权单位，他们的预算人员都是本专业的专业人员，而建设单位合同预算人员有限，也不可能配备所有专业的专业预算人员。因此，谈判过程中经常是以非专业人员与专业人员谈判，有时候建设单位预算人员甚至会面对没有接触的专业要去和专业人员谈判，这样对前期投资管理十分不利。

3、前期工程工期紧张

由于交通堵塞日益严重，政府为了缓解交通压力，通常对地铁工程建设工期要求十分紧张，有时还要提前通车运营。地铁建设主体工程施工工期很难压缩，建设单位能够压缩的只有前期施工准备工作的周期，这样就造成了前期工程工期非常紧张的局面。一旦有变化，为确保工期，前期工程实施单位往往要求调高工程费用，不利于建设方合同谈判和投资控制。

4、前期工程存在严重的行业垄断

目前，我国市政公用工程基本上都是政府投资建设，竣工后移交给相应的产权单位负责运行、维护工作。因而地铁施工中遇到市政管线需要拆改移时，相应的产权单位以保证市政管线正常运行为理由，市政管线的拆改移施工必须由产权单位或其指定的施工队伍实施，这样就形成了行业垄断。由于这些施工单位的唯一性或局限性，使前期工程施工缺乏竞争，不能在市场竞争中形成合理的造价，导致地铁工程前期投资难以控制，容易突破预算。

三、前期工程投资管理措施

1、重点搞好设计阶段前期工程投资管理

设计阶段的投资控制是工程投资控制最重要阶段，对地铁工程投资控制同样如此。特别是地铁前期工程投资控制，设计阶段尤为重要，地铁工程施工大部分是在城市繁华地区施工，周边建构筑物繁多，地下管线错综复杂，设计阶段不与现场情况紧密结合，就会导致大量的管线改移、建构筑物拆迁、建构筑物保护等前期工作。不但会影响地铁整体施工工期，还会导致地铁前期工程费用增加。

因此，地铁工程设计前要做好地下管线和周边建构筑物调查，保证应有的精度，特别是重大市政管线和重点建构筑物在地下的空间位置要进行详细调查，不但要收集竣工资料，还要实地核查，确保他们在地下的空间位置不与地铁结构发生冲突，否则后果将十分严重，会给地铁建设投资和工期带来巨大的损失。

地铁A站是某地铁线路最早开工的一座暗挖车站，初期进度非常顺利，在车站暗挖初支施工到车站中部时，在车站顶部发现了一条2.5米*3米的热力管沟。而土建图纸表明该管沟应该在车站结构顶部以上50公分。原因是热力管沟施工时发生了变更，高程下调了将近一米，竣工资料中没有体现。此时地铁车站初支施工已经过半，不可能调整车站高程，只能改移热力管沟。为了保证热力管线正常供暖，热力管沟改移只能在两个供暖期中间进行，此时离当年供暖最晚时间已经不足4个月，不能满足热力管沟改移的工期要求，只能等到第2年四月才能开始管沟改移，历时6个月改移完成，改移总工程投资约1100万元，而车站初支施工停工14个月后重新开工。如果在设计之前现场核实热力管沟的实际高程，提前发现热力管沟高程与竣工图的差异，在施工前调整车站高程，就能节约热力管沟改移的1100万元，且不影响工期。

另外，做好地下管线和地下构筑物调查,在设计阶段还可以将地铁工程设计和沿线的管线以及构筑物结合。在不影响地铁工程合理使用功能的前提下，合理布置地铁车站站位、出入口及通风口等附属设施的位置。尽量减少现状管线的改移和构筑物的拆移工作。从而达到减少前期工程投资的目的。如：某地铁工程建设过程中，在大约7公里的地铁沿线，共设置有6个车站，线路北侧一共有12个出入口。由于工程进展有差异，这12个出入口在2年里陆续施工。每个出入口施工时都改移了一条DN800的混凝土管材的给水管道。每次改移时都要办理相关手续，进行树木伐移和交通导改等辅助工作，每次工程费用都需要近百万元，管线改移累计花费了一千多万元。为什么会出现这种情况，原来该管线是在时期施工的，没有留下竣工资料，地铁设计前没有实地核查出该管线，于是地铁设计时没有考虑该管线与地铁出入口的相互关系，地铁各车站施工出入口时才发现该给水管线，这时地铁车站主体结构已经基本施工完毕，各车站的出入口位置也不能更改，只能将该管线分段进行改移。这样不但浪费了大量的投资，还耽误了工期。如果在勘察阶段核查出该管线，就可以通过调整车站的位置避开该管线。即使不能避开该管线，也可以提前将该管线整体改移，不但可以将该管线整体进行更新改造，提高给水管线的使用功能，而且工程投资也比分段改移要少，同时还会减少对各出入口施工工期的影响。

2、加强前期工程现场管理

加强前期工程现场管理，核实前期工程实际工程量，是前期工程投资控制的重点之一。前期工程现场环境复杂，施工过程中受施工场地、交通条件、建构筑物等限制，容易出现施工变更。而且，大部分前期工程为临时工程，如建构筑物保护，地铁工程施工完成后相应的保护措施就会取消，不会形成永久性实体工程。部分管线改移工程在地铁施工期间要改出施工场地，地铁完工后需要改回原路由。这些临时工程在地铁施工完成后，现场就没有了实际工程量的核实依据。这样就需要加强施工现场管理、现场核实情况、实事求是、合理签认工程变更，才能有效控制前期工程量。建立有效的前期工程竣工验收制度，实行工程量确认联签制度，才能确保前期工程投资费用与实际工程费用相符。

3、聘请工程造价咨询公司进行投资管理

地铁前期工程项目数量众多，同时实施的项目也多，而且涉及专业广泛，特别是还有电信工程、燃气工程等特殊专业。各项前期工程都要从前期工程施工设计方案开始，经过预算审核、合同谈判、合同签订、工程款支付、施工现场核查，到工程结算审核，支付工程结算款。而建设单位投资管理管理往往人员和专业都不能满足，为了不影响地铁主体工程总体进度，同时搞好前期工程投资管理，后聘请工程造价咨询公司进行地铁前期工程预（结）算审核，弥补建设单位投资管理人员的不足和专业人员的不足，无论从工作效率、投资的控制等均取得很好的效果。

4、土建施工单位参与前期工程管理

2009年以前，地铁前期工程施工完全由甲方负责，土建施工单位不参与前期工程管理。导致土建施工单位不主动创造开工条件，施工中遇到障碍物也不主动解决，只是催促甲方提供开工（施工）条件。若合理利用土建施工单位，不但有利于前期工程的工程进展，也有利于前期工程投资管理。在前期工程合同谈判过程中，当甲方与产权单位进行谈判时，产权单位认为甲方代表政府投资，会想办法尽量提高工程造价，且很难做出让步。如果是土建施工单位与产权单位就前期工程进行谈判，因为土建施工单位是自负盈亏的企业单位，产权单位往往会手下留情，容易做出让步，而且土建施工单位作为自负盈亏的独立法人具有灵活的谈判方式和方法。如在2005年9月下旬，地铁*线有一施工场地需用占用某公园20多平方米的绿地，绿地中有部分黄杨等花木。我们在与产权单位就占地补偿谈判时，对方坚持要求补偿8万元才能提供场地，但按相关文件标准只能补偿不到3万元，谈判进入僵持状态。此时土建施工单位因急需场地，主动与产权单位谈判，以工期紧张为由，愿意自己支付补偿产权单位相关费用，希望产权单位让步。最终产权单位同意土建施工单位按标准补偿场地费用，并提出若以现金支付可以进一步优惠，还能更快提供场地。土建施工单位于是用现金支付了补偿费用，赶在国庆节长假前得到了施工场地，之后甲方对土建施工单位也进行了相应补偿。这样土建施工单位不但争取了时间，还为建设管理方节省了部分补偿费用。

四、投资管理经验在新线建设中的应用

为了缓解交通拥堵的压力，北京市规划了660km的地铁里程目标。要完成市政府的地铁建设目标任务，重点是完成各条地铁线路的前期准备工作。为此北京市轨道交通建设管理有限公司专门成立了新线筹划部门，负责各条新开线路的前期准备工作，针对新线筹备工作任务重，投资管理难的特点，结合在建地铁线路的建设前期工程投资管理经验和教训，我们采取了以下措施。

1、勘查阶段做好管线、建构筑物详查

为了减少地铁施工过程中的管线改移，特别是要杜绝在地铁土建过程中遇到未知管线而导致的管线改移。在各条地铁线路勘查工作中，在收集施工范围和影响范围内建构筑物和管线竣工资料的基础上，增加了两项任务：一是管线详查工作，详细核实施工场地范围和影响范围内所有地上、地下管线的详细情况；二是建构筑调查，详细核实施工场地范围和影响范围内所有地上、地下建构筑物的详细资料。为地铁工程施工设计提供详细的基础资料。

2、地铁施工图设计与施工现场情况充分结合

在地铁施工图设计过程中，结合施工现场情况，充分利用管线详查资料，在保证不影响地铁工程各种功能的前提下，尽量避开现有管线，力争少改现有管线，特别是重要管线。对于确实需要改移的管线，在施工图设计阶段提前启动管线改移综合设计工作，对此专门委托了有丰富管线设计和施工的咨询单位负责管线综合设计的专业咨询。负责在设计阶段综合考虑需要改移的所有管线改移方案，将管线改移方案与地铁主体结构设计、施工方案结合，将管线改移方案与交通导改方案结合。设计阶段有了管线改移方案，就可以提前启动办理相关改移手续，提前启动管线改移，减少管线改移工期压力。

3、土建施工单位参与前期工程管理

为了提高土建施工单位的主动性和积极性，在新线土建招标时将前期工程以专项工作的形式纳入土建施工合同范围内，让土建施工单位以总包单位的身份参与前期工程施工管理和投资管理。这样既可以利用施工单位灵活多变的谈判方式协助甲方与产权单位进行合同谈判，也可以增加土建施工单位的管理费用收入 。

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关键词：铁路建设；工程招标；投资管理；固定资产

1引言

自从2004年《中长期铁路网规划》实施以来，我国铁路网发展迅速，铁路固定资产投资不断增加，由2004年的不到600亿元增加至2015年的8238亿元，“十二五”期间我国铁路固定资产投资完成3.58万亿元，铁路建设取得巨大成就。招标阶段作为铁路工程建设程序的一个重要环节，对控制铁路建设投资非常重要。本文通过分析铁路建设工程招标阶段投资管理工作存在的主要问题，针对目前铁路建设项目普遍采用的施工总价承包模式，提出相应的解决对策。

2铁路建设项目在招标阶段存在的主要问题

目前，基于铁路建设相关法规规定，铁路建设工程招标阶段投资管理主要工作包括：工程量清单编制、承包范围确定、划分工作界面、甲供料清单、暂估价以及Ⅱ类变更设计和风险包干费的限额确定等。但由于招标阶段时间较短、工作深度不够等原因，导致铁路建设工程投资管理工作不可避免的存在问题。

2.1招标工程量清单编制

招标工程量清单是工程量清单计价的基础，是作为编制招标控制价、投标报价、计算或者调整工程量、索赔等的重要依据之一，也是实施阶段变更设计等估价的基础。一经中标签订合同，招标工程量清单就是合同的重要组成部分。当前，建设工程招标阶段普遍存在着项目清单不完整、项目特征描述不准确、工程量计算不准确等问题，这些都会增加后续实施阶段的工程造价，也会造成投标单位对分部分项工程采取不平衡报价。目前，铁路建设工程工程量清单编制基本上是由发包人委托咨询单位分标段编制，在确定各标段预算基础上进而确定最高招标控制价。而目前咨询单位基本没有按照《铁路工程工程量清单计价指南》（以下简称《指南》）的相关规定进行编制，加之发包人不进行详细审核，导致在工程实施阶段就不能准确确定施工图数量，也不能对变更设计进行准确的估价，有的甚至引起双方合同纠纷。招标工程量清单编制主要问题表现在三个方面：一是清单子目没有按《指南》规定的深度划分，譬如隧道工程子目划分等；二是没有按《指南》规定的工程量计算规则计算清单数量，譬如钻孔桩桩长和挖孔桩圬工数量等；三是没有按《指南》规定的工作内容计算数量并设置清单子目，譬如将挡墙反滤层的数量纳入地基处理、路基附属圬工的基坑挖填数量纳入附属土石方等。

2.2承包范围确定

承包范围是招标文件中极其重要的条款，一定要在招标公告、投标人须知和工程量清单报价说明等文件中明确清晰界定，而不是结合工程量清单的备注和分标段的单项预算去推定，这样就会造成实施阶段调整合同没有依据和产生不必要的合同纠纷。目前，铁路建设工程招标阶段往往存在承包范围确定不合理、不准确等问题。例如，某建设项目的岩溶处理在报价说明中是作为暂估价报价，而在编制的工程量清单中则将桥梁岩溶处理纳入施工图量差，路基和隧道岩溶处理却放入《指南》的其他费用项下，这样在执行中就会存在重大分歧。还如某项目在招标文件的承包范围计列了临时用地数量，但没有准确界定上述临时用地的范围等。

2.3甲供料清单编制

甲供料清单中的单价是料源地或某交货地点的价格，而从料源地或交货地点到工地的装卸运输保管费用等一般由承包人承担。因此，甲供料的运杂费起讫点为料源地或交货地点至工地，这部分运杂费不包含在甲供材料费以内，计入综合单价。目前，铁路建设工程招标阶段在甲供料清单方面存在以下主要问题：一是运费的界面划分不准确，实际甲供料招标时基本要求将物资设备送到沿线各工点，这样与招标预算中的工地运杂费重复计列；二是税费分劈不准确，主要是甲供料包含在综合单价中时将甲供料税费从合同扣除，而甲供料未包含在综合单价中时又未扣相应的税费，这样就造成招标预算错误或实施阶段调差时计算错误。

2.4工作界面划分

合理的工作界面划分有利于工程的进展、合理分担风险和减少废弃工程，甚至减少合同纠纷。目前，铁路建设工程基本按站前（包括路基、桥涵、隧道、轨道及站场等）、站后（站房、四电等）分阶段开展设计工作，这给工作界面划分带来了较大的困难。譬如铁路沿线四电牵引变电所、AT所等工程的征地拆迁、土石方工程、防护等因设计滞后原因，在站前施工时难以一并办理征地拆迁工作，导致很多协调问题以及施工难题。再如属于站后工程的站房平面布置和标高在站前招标时未确定，导致站场土石方、地道等变化后从而引起合同纠纷。铁路建设工程招标阶段工作界面划分不合理导致合同纠纷、工程进展拖延等一系列问题，主要表现形式如下：一是将道砟划分给铺架单位承包，不仅工作界面移交时会导致各种矛盾，还会因路基质量问题引起的道砟数量节超产生分歧和纠纷；二是将无砟轨道的精调工作划分给铺轨单位承包，则无砟轨道施工质量则会直接影响精调工作量和调整件更换数量等；三是将轨枕预制由轨枕厂承担，而运输由土建施工单位承担，则运输损耗问题将产生分歧和纠纷。

2.5暂估价确定和调整

为合理分摊发承包双方的风险和有利于工程进展，对于部分在招标期间难以准确确定数量和费用的项目，应以暂估价形式纳入招标范围。目前，铁路建设工程招标阶段往往存在暂估价确定与调整不合理的问题。例如，部分项目将岩溶处理、大段落帷幕注浆、反坡排水等直接按批复概算纳入承包范围，而实施期间如果实际情况发生较大变化，则发承包双方同时承担的较大风险。有些项目虽然作为暂估价纳入承包范围，但未明确实施阶段如何调整或调整方式不准确等，这样在实施阶段往往会造成双方之间的合同纠纷。

2.6风险包干费和Ⅱ类变更设计的限额设定

铁路建设工程施工由于受到工程自身特点及周边环境的巨大影响，不可避免地存在一些风险源。目前，关于铁路建设工程的Ⅱ类变更设计和风险包干费的限额，中国铁路总公司没有做统一规定，而是由发包人根据项目情况在招标文件及合同中约定。而目前的实际情况是，发包人在设置风险包干费时既没有考虑项目的工程地质条件、设计深度和标段工程类别等风险因素，也没有与Ⅱ类变更设计的限额相结合，而是各标段统一制定一个费率。由于实际实施过程中每个项目的变化总是千差万别，采用各标段制定一个统一费率的形式，最终没有起到风险包干费的作用，也没有达到风险包干费设置的目的。同样，对Ⅱ类变更设计的限额不认真研究，不结合项目具体情况设定额度，导致最终发承包双方的风险不能合理分摊。

3解决招标阶段投资管理问题的对策

针对铁路建设工程招标阶段存在的上述问题，本文有针对性地提出具体的解决方案，以期减少分歧和合同纠纷，保障工程施工质量和顺利进展。

3.1关于工程量清单和甲供料清单编制

发包人在委托咨询单位编制分标段预算时，要在委托协议上明确如下具体要求。首先，咨询单位应严格按照《指南》规定编制工程量清单，同时明确甲供料清单运费的划分界面和税费的归属；其次，发包人要加强对工程量清单和甲供料清单审核，尤其是对容易出现问题的关键环节重点审核，确保清单资料准确。

3.2关于工程承包范围的确定

发包人应在充分调研基础上，本着合理分摊发承包双方的风险原则确定工程承包范围，并在招标文件中详细载明。建议在铁路建设工程招标文件中明确如下项目或者费用的承包范围：取弃土（砟）场和大型场站临时用地和复垦、高等级电力线路、军缆和油气管线迁改、等级道路改移、跨江跨河的水工防护工程、营业线施工配合费、跨江跨河的航标设施及港航监费用等。

3.3关于工作界面划分

发包人应汲取以往建设项目在工作界面划分时出现问题的教训，并借鉴成功的实施经验，本着有利于工程进展、减少施工干扰、方便管理和杜绝废弃工程以及尽量避免经济纠纷的原则划分工作界面。建议在招标文件中对下列项目的工作界面进行划分：电缆沟槽、护轮轨、综合接地、接触网支柱基础、T梁的湿接缝及横向张拉、有砟轨道大机养补砟及精调以及无砟轨道扣件安装和轨道精调等。这些工作内容应本着有利于工程进展的原则，分别划分到相应的站前土建（路基、桥涵、隧道等）和铺架（铺轨、架梁）单位实施。

3.4关于暂估价确定原则

对于设计阶段暂定的或招标期间难以准确确定数量和费用的项目，要采取必要的手段合理规避承发包双方可能在实施期间承担过大的风险。建议针对比较常见的岩溶处理、隧道大段落的帷幕注浆和反坡排水等项目，采取如下具体措施，一是列入承包范围，明确实际发生时数量和费用的确定原则；二是工程量清单提供预估数量，由投标人根据预估数量报价，实施期间按确认的数量结算。

3.5关于限额设定问题

建议发包人在统筹考虑铁路建设工程不同标段之间因工程地质条件、设计深度和标段工程类别等存在很大差别前提下，结合Ⅱ类变更设计限额的设定，设定不同标段的风险包干费限额，从而避免发承包双方之间以及各承包人之间出现的风险包干费和变更设计限额的极端不平衡、不合理现象。

4结语

铁路建设工程投资控制是一个复杂的系统工程，招标阶段虽是项目整个建设周期中一个短暂的阶段，但对合理确定工程合同造价和后续实施阶段的投资控制至关重要。基于铁路建设工程在招标阶段存在的主要问题，本文从工程量清单和甲供料清单编制、工程承包范围确定、工作界面划分、暂估价确定原则、风险包干费和Ⅱ类变更设计的限额等方面提出了相关对策建议。

参考文献

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水电建设项目投资控制贯穿于整个项目的建设全过程，合理有效控制水电项目投资，应从水电建设项目的各个阶段着手。

1决策阶段合理预测项目投资风险，确定投资控制目标

投资控制是监视项目建设过程中投资各方面运用情况的活动，以保证项目建设资金运用状况与项目的质量、进度保持动态适应的一项管理活动。投资控制一般包括3个步骤：①确定投资控制目标；②衡量投资实际情况，获取偏差信息；③分析偏差产生原因，采取纠正措施。投资控制必须有控制的客体——控制目标，没有控制目标，投资主体各方将失去控制方向和缺乏控制重点，也无法发现偏差，及时进行纠偏。因此，必须运用科学的方法进行投资的合理预测，以确定合理的投资控制目标。水电项目的工程造价一般由3个不同的部分组成：其一是确定性造价，对于这一部分造价工程师知道它一定会发生并知道它发生的额度；其二是风险性造价，对此造价工程师只知道其可能发生的概率及不同概率发生时的造价分布；其三是完全不确定性造价，造价工程师对其发生的概率及造价分布均无法确定。工程项目造价确立的根本在于第二部分——风险性造价的确定与预测。国内外有许多风险预测方法，最有名的当数蒙特卡罗(MonteCarlo)模拟法。

蒙特卡罗(MonteCarlo)模拟起源于第二次世界大战期间，用于对裂变物质中子的随机扩散进行模拟研究，并以世界著名的赌城蒙特卡罗作为该项目研究的代号而得名。它是一种随机模拟方法，不是按照传统的观念去求解模型，其本质是实验，即在假定条件下去运行模型，然后根据模型运行的结果，进行预测分析和系统评价。在实际应用中，通常是先建立一个模型，再进行数字模拟，如果模拟结果说明模型的有效性不足，可以逐步扩大模型的细节，反复进行数值模拟以求最后取得一个更为精确的估计。

蒙特卡罗模拟方法的实质是：设有Y=g(X1，X2，…，Xn)，X为随机变量，函数(即数学模型)g已知，为了确定Y值，我们可以用蒙特卡罗法，具体步骤为：

(1)随机产生一组X1，X2，…，Xn；

(2)代人函数g计算得Y值，Y=g(X1，X2，…，Xn)；

(3)重复上述步骤(1)，(2)；

(4)由(1)，(2)，(3)步得到n个Y值，计算得到Y的统计值。

运用蒙特卡罗模拟法预测分3个步骤：首先，构造模型。进行蒙特卡罗模拟，必须确定研究对象的概率分布。对于风险因素来讲，常常没有可以直接引用的分布率，通常是根据历史记录或专家的主观分析判断，求得研究对象的一个初始概率分布。例如在设计变更的预测中，可以根据过去的已完类似工程的变更分布状况和所预测工程的实际情况，预测其初始分布，运用主观概率法、专家调查法给出一个事件的概率分布。其次，运行模型。根据确定的模型结构(概率分布及其结构关系)进行随机抽样，故又称作数值模拟。第三，根据模型的随机模拟结果，统计各风险因素发生的频数，得出要求的统计量。

目前国内水电项目风险预测的理论研究已有大量成果，但是实际应用却显得很不足，大多数工程是以已完工程的历史资料为基础，以百分率进行估算。为了更加科学合理地预测风险和确定投资控制目标，这方面的工作有待于加强。

2设计阶段以设计质量为重点的投资控制

水电建设项目投资控制贯穿于整个项目的建设全过程，并具有突出的重要地位。水电建设项目投资控制的关键在于项目实施前的投资决策阶段和设计阶段。许多业主认为水电项目投资控制的重点在工程实施阶段，把投资控制的主要精力放在工程实施阶段上，忽视了水电站设计阶段的投资控制。据国外有关资料对不同建设阶段影响建设项目投资程度的分析，在项目建议书批准的条件下，在可行性研究阶段，设计对项目投资的影响为75%～95%，在技术设计阶段为35%～75%，在施工图设计阶段为5%～35%。由此可见，项目投资控制的关键在于施工前的投资决策阶段和设计阶段，而在项目做出决策后，控制项目投资的关键就在于设计。一些西方国家分析，设计费虽然只占水电站工程全寿命费用的1%，但恰是这1%的设计费用决定了几乎以后的费用，可见设计质量对项目建设的投资控制的重要性，甚至可以说抓住了设计阶段这个重点，就把握了投资控制的方向。

水电建设项目在设计阶段的投资控制，首先须对工程项目各部分建筑运用价值工程理论进行技术经济比较，在满足建筑物功能的前提下，体现经济优势，以期取得最满意的设计方案。

某水电站工程建设过程中，设计人员本着对业主负责，对工程负责的态度，把控制工程投资理念渗透到各项设计和施工技术措施之中。根据施工现场实际情况，在保证工程质量和安全的前提下，设计人员先后进行了10余项的设计优化。如：永久船闸与临时船闸合二为一，溢洪道及厂房流道底板减薄等设计优化，节约工程投资近亿元。

其次，在设计各个阶段进行限额设计，以上一个阶段的各项工程量投资控制下一个阶段的设计工作，力争达到随着设计阶段的加深，设计工作越细和各建筑物设计更加优化，但在实际工作中，当设计概算超出批准的投资估算时，某些设计负责人往往只片面要求造价工程师单纯地从投资上寻找原因，以盲目地降低单价和费用指标为代价来降低工程投资，而不是在设计的细微之处寻找降低工程量及施工措施费的途径。这样就违背了限额设计的初衷，缺乏合理性及科学性，限额设计也只是流于形式，起不到投资控制的作用。

某水电站在建设期间遭受3次洪水冲击，基坑被淹累计30多天，工期损失达3个月之久，造成比较大的损失。尽管如此，由于实行了限额设计，设计人员群策群力，在设计优化上下功夫，使电站实际发电工期比预期提前了10个月；工程完工后，其投资控制在批准的设计概算内，取得了良好的经济与社会效益。

再次，应加强设计监理工作，因为设计监理对项目投资的控制是事前控制，比过程控制中的施工监理对投资控制有着更重要的作用。有的比较大的水电项目已开始了这方面的工作，取得了一定的效果，但并未完全落到实处，执行起来很难请到满意的设计监理工程师。可喜的是投资方已认识到了这一工作的重要性。

3重视工程实施阶段的投资控制

水电站工程项目庞杂、涉及面较广、技术难点多、地质复杂及工期长等特点，增加了工程实施阶段的投资风险，同时也制约了这个阶段的投资控制，超设计概算现象时有发生。在工程的实施阶段投资控制的主要内容如下。

3.1合理处理好质量、进度与投资三者之间的关系

水电工程进入具体实施阶段后，许多业主不太重视投资控制，往往最重进度、质量，轻投资，很难把投资摆到与进度、质量同等的位置，这可能与我国的水电开发模式和中国国情有一定的关系，经常搞什么献礼，以某个特殊日子作为工程截流、首台机组发电的日子，而工程的进度却无法正常满足此类要求，于是召开动员大会，给承包人赶工费等来达到目标。笔者在某水电站从事监理工作时，发现施工单位的机电安装人员平时上班抓得不紧，到临近工期目标控制点时，索要赶工费，从而使工期要求得到满足，投资却大大突破。投资控制也不能单纯追求节约投资，必须在确保工程质量的前提下，辩证地处理它与工程质量控制、进度控制的关系，以提高工程建设的整体经济效益。如：增加一部分工程投资来缩短工期并提前发电，在进行投入与产出等经济分析后确能带收益，那么，增加部分投资是必要的，这能增加水电站的发电经济效益和发挥其部分社会效益。

3.2做好工程的招标工作，确定合理的工程承包合同价

水电建设项目施工承包合同有工程量清单型合同、总价合同、单价合同、成本加酬金合同、交钥匙合同5种，总价合同又可分为固定总价合同和可调总价合同。由于水电项目非常复杂，项目内容和设计指标不能十分明确，招标时只能向投标人给出各分项工程的工作项目一览表或招标设计阶段的估算工程量，在工程实施阶段，工作项目和工程量均有较大的变化，因而国内大多数水电项目采用单价合同和工程量清单型单价合同，少数水电项目采用可调总价合同。

无论采用单价合同还是可调总价合同，签订合同时的合同价只是一个暂定价格或预测合同价格，不是最终的合同价格，要使最终的合同价格更为合理，真正反映建筑产品的价格，招标阶段招标文件的编制等招标工作显得尤为重要，须对招标文件中的合同条款进行仔细研究，不留或少留“活口”，尽量消除索赔的诱因，明确界定变更的条件和处理变更的办法，以避免实施过程中扯皮现象发生。

某小型水电站为民营企业投资建设，由于一些特殊原因，在初步设计(等同水电的预可，工程项目较粗)的基础上进行施工招标，业主请一家咨询机构编写招标文件，该机构为第一次编写水电项目招标文件，缺乏这方面的经验，招标文件不够理想；笔者在参加评标的过程中发现其变更条款中：“无类似单价可套用时，按水利部水总[2002]116号文的规定和相应的预算定额及投标人投标文件中的基础价格重新编制单价。”参加投标的各投标人均为很有经验的施工企业，在报价时，其基础价格不具备任何竞争性，通过调低单价中人、材、机消耗量来竞标，无形中给最终的合同价格留下了一个“大活口”，给最后的投资控制埋下了隐患。

3.3完善合同管理制度，提高投资管理人员素质

由于水电站工程施工复杂，受自然条件制约和外部环境的影响较大，给招标文件编制和合同管理提出了更高的要求。施工实施阶段常常会发生与招标文件、技术规范、合同文件不一致的地方，加上承包商以低价中标，靠加强索赔和变更来盈利。为了减少合同变更、索赔、补偿费发生，需要经验丰富的注册造价工程师配合监理工程师从设计、施工、合同几方面进行深入研究，预测工程实施中可能发生的问题，建立一套健全的合同管理制度，强化合同的约束力，合理地解决各类经济问题。

某水电站主体工程开工初期，由于设计变更、地质条件变化的影响，承包商以自己的经验和智慧，充分利用合同条款，向业主提出合同变更的“标外单价”、“补偿费”、“措施费”、“窝工费”等要求。由于没有一套健全的合同管理细则，面对承包商提出的标外单价及索赔，明显感觉到基础工作差，反驳承包人的证据资料不完善，给审定工作带来一定的难度，为此，业主提出了改进措施，制定了《主体工程价款结算办法》及《工程索赔管理实施细则》等合同管理办法，抑制了合同变更、索赔、补偿的扩大。

除完善合同管理制度外，还应提高投资管理人员的素质以更好地处理合同执行过程中的各类问题，有效地控制投资。某水电站在合同执行中没有配备造价工程师或造价专业人员，由财务人员从事投资管理，在工程结算时，承包人把固结灌浆的钻检查孔、压水试验、检查孔复灌等报量结算，由于合同中没有相应单价，重新编制单价进行结算。然而，按招标文件中合同条款规定：“固结灌浆按延米计量，钻检查孔、压水试验、检查孔复灌等内容包括在延米单价中”，投资管理人员工程技术和造价知识不足，被承包人迷惑，影响了工程的投资控制。

除了在水电建设项目各个阶段抓住不同的控制重点进行有效的投资控制之外，在建设过程的每个阶段均必须掌握2个原则：

(1)主动地、动态地控制投资。水电行业目前推行的“静态控制、动态管理”实质上就是立足于主动地、动态地控制工程造价的造价管理机制。在投资控制目标确定以后，不能理解工程造价的控制在于发现实际值与目标值之间的偏差，以及偏差发生后再分析偏差产生的原因并采取相应的对策。这种“亡羊补牢”的做法尽管有一定的意义，但是被动的，是被牵着鼻子走。水电工程建设是在许多变化的外部环境条件下进行，与气候条件、水文条件、地质条件、施工环境条件、通货膨胀等环境条件的关系比较密切，这些环境条件是动态的、复杂多变的，作为一个水电建设者，一个工程造价人员应该主动地采取措施，提前预防或减少实际值与目标值的偏离，对投资进行动态的控制。

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城市建设投资公司是政府投资融资的平台、经营城市的媒介、对外开展融资合作的枢纽，是董事会领导在政府的授权范围内对国有资产行使出资者的权利，并且具有独立的法人资格，隶属于国有公司。城市建设投资公司在运行上实行市场化的运作、企业化的管理，是政府直属的事业单位。城市建设投资公司在其开发产品上具有投资广、面积大以及地点固定等特点，在生产上则具有生产周期长、流动性强、人员复杂、露天作业多以及技术多样性等特点。

二、城市建设投资公司财务管理存在的问题

当前，我国城市建设投资公司的财务管理现状并不乐观，有很大一部分的城市建设投资公司受规模与人员素质的影响，忽略了财务管理的中心地位，在财务管理上往往存在着财务管理缺位、会计核算不健全的现象，在财务管理的强化方面也受到了阻碍，致使公司的财务管理仍然存在一些问题：

（一）财务管理缺乏监督

要想做好财务管理工作，必须要有相应的财务制度作为保障，但往往城市建设投资公司在这方面的执行力都很薄弱，成为困扰其财务管理的难题。城市建设投资公司中部分财务人员在日常管理中存在着有规不守、有章不循、有法不依、有责不负等问题，在财务管理上出现成本无控制、费用无限制、年初无预算、开支无计划、核算无规矩、挂账不清理等情况，这一系列原因造成了公司财务管理秩序的混乱，从根本上制约了城市建设投资公司的发展。

（二）职能部门权责不清

任何企业要想保持正常、合理的运行必须要有相应的规章制度，各层管理人员及各职能部门人员必须要明确其相应的责任和义务[1]。当前，在我国大多数城市建设投资公司中都普遍存在着职能部门权责不清的现象，相关负责人在工作上只行使其权利而并不履行义务和责任，在对严重的经济事故及经济损失上，并没有设立明确的责任追究制度，从而造成了财务管理的混乱及公司资产的流失。此外，还有一部分单位的领导者在签订合同时并没有对合同深入的了解，对相关财务知识也是一知半解，在平时的工作中并不注重对财务工作的管理，严重地降低了公司的经济运行效率。

（三）账实不清

当前不少公司在财务账面上虽然显示的是利润数，但实际情况却并非如此。部分城市建设投资公司在财务账面上显示有资金，但其实现的利润却是空利润，并没有多余的资金用来周转；公司财务账面上有资金，却因为各种原因收不回来，由于长期的拖欠而形成了死钱。建设单位在工程款上长期的拖欠不仅直接影响了城市建设投资公司的经济效益，还让公司承受着来自银行的巨大利息压力，增加了公司的负担，严重地限制了城市建设投资公司的全面发展。

三、城市建设投资公司的财务管理措施

（一）树立正确的财务管理理念

所谓财务管理理念通常来说即是对财务管理实践进行指导的价值观，是解决财务问题的指引。在当今新型理财理念的环境下，企业若不转变传统的财务管理理念，便很难在激烈竞争中占有一席之地。城市建设投资公司在财务管理上应树立以下观念：一是树立利润最大化理念：加强对子公司或公司各部门收入、成本、支出等的控制，制定相应利润考核制度，实现公司利润的最大化；二是树立财务管理中心理念：要实现利润的最大化，必须要明确财务管理的中心位置，充分发挥其预测、控制和考核等作用，抓住资金、成本及利润等方面的工作，从而带动城市建设投资公司各方面的经营效益；三是树立现金流理念：现金流是在财务账面上可用于公司周转或者再投资的现金。现金流量的指标在很多情况下都比利润指标更加的重要，城市建设投资公司在经营上就算是有着良好的经营效益，但如若现金流量匮乏，造成财务状况的恶化，这种情况下依然会导致公司的破产；四是树立货币时间价值理念：货币时间价值理念是财务管理中最基本的理念，为了实现对财富和价值的衡量，可以利用时间价值的理念通过现值来表示项目的未来成本及收益，当成本现值小于收益现值时，那么该项目则可以予以施行，反正则不考虑。通过对货币时间价值理念的运用，可以对将实施项目的未来成本及收益进行科学、合理的评估。

（二）建立规范的财务管理制度

要想建立规范、合理的财务管理制度，首先要明确公司的财务管理目标，即严格实施公司的每项规章制度，遵守城市建设投资管理的相关政策，做好对城市建设资金的预算及核算等工作，控制城市建设的成本，提高公司投资效益[2]。然后，还需把握好财务管理的相关重要环节，主要包括财务部门与其他部门协调、工程建设造价管理环节、公司工程建设资金支付环节、工程建设财务资料管理环节、工程残料、赔偿款等管理环节。

（三）强化对财务预算的管理

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【内容摘要】政府投资工程项目具有投资额大、工期要求紧、质量要求高等特点，投资控制一旦失控，就会给国家造成重大损失。笔者结合多年政府投资建设工程投资的控制经验，浅析如何提高政府投资建设工程项目投资控制水平。

中图分类号：TU74 文献标识码： A

如何提高政府投资管理水平，从而节约投资，实现政府投资经济效益最大化是所有政府投资建设工程管理的重要目标。然而，目前政府投资业主往往是党政机关单位或政府投资建设代建单位，要么没有专业技术人才，要么虽有专业人才，由于没有充分认识到政府投资控制的重要性，未将政府投资工作落到实处，致使工程项目投资投资居高不下，投资效益低下，造成国有资金的浪费或流失，无法实现投资效益最大化。为此，政府投资业主或代建单位不断强化和完善投资投资控制势在必行。

一、政府投资工程项目投资管理与控制中存在的主要问题

1.没有形成一套完善的投资管理体制。

政府投资建设工程项目，投资管理涉及发改、财政、住建、业主等单位和部门多，往往各单位和部门都仅站在自己的角度考虑问题，各自的责、权、利不明确，没有形成完善的投资管理体系。

2.忽视项目管理的系统性

政府投资项目管理从可研、立项、设计、招投标、实施、竣工验收各个阶段对投资的影响是相互关联的，一般说来，前一个阶段的工作都会影响后一阶段工作，而各个阶段又涉及不同的部门和人员，因此，各阶段的工作都会不同程度影响项目投资。

3.投资管理人为干扰因素多

投资额的大小不仅受政府有关领导的影响，还受各管理部门的影响。如：在立项阶段，建设规模和投资的确定，往往受领导的人为因素影响；在设计阶段，受领导的影响，人为增大建筑面积、提高质量标准；在实施阶段，由于领导的干预，任意改变使用功能或要求改变装饰装修标准，对已招标或已实施的工程内容进行调整或返工等，从而导致工程费用的增加。

4.忽视 “质量投资”与“工期投资” 的管理和控制

长期以来，我国习惯于强调工程质量，而对工程投入关心不够，造成工程质量虽然有了较大提高，但增加了提高工程质量所付出的投入，使经济效益不理想。政府投资工程项目都有其特定的工期要求，如果一味的强调缩短工期，往往会引起投资的增加。

5.项目管理相关人员经济观念和责任意识不强

由于政府投资项目管理的部门和人员较多，投入又是国家的钱，好象超支和节约跟自己没多大关系，如：设计的为了脱责，设计过于保守；实施过程，业主单位为了自身的需要，随意变更、返工。

二、政府投资建设工程的投资控制原则

政府投资项目投资控制原则是政府各部门投资管理的基础和核心。在投资管理过程中，必须遵循以下的基本原则。

1.立项以适用为原则

政府投资建设工程项目，投资实施以后，多大的作用，是否有必要，建在哪里？都应从适用角度出发，如果建成的建筑物或构筑物是无用的废品，就会造成重大的浪费。

2.实施规模以满足要求为原则

规模并非越大越好，不能为了满足某个单位单方面的要求，人为扩大规模，也不能为某个领导的政绩，人为做大规模。

3.投资最低化原则

投资项目投资控制的目的需要通过投资管理的各种手段降低项目实施投资，在满足使用要求的前提下，按照可能性和合理性的原则，达到可能实现最低的目标投入要求。

4.全面投资控制原则

全面投资管理就是政府各管理部门、管理人员和管理过程的全面管理。只有各级政府管理部门相互配合，全面参与投资控制管理，才能使政府投资投入自始至终置于有效的控制之下。

5.动态控制原则

政府投资项目会受国家有关政府和环境的影响，总投资不是一成不变的，应根据实际情况调整投资，应强调项目的过程控制，采取动态控制，方能达到节约投资的目的。

6.投资目标管理原则

项目建设要经过可研、立项、设计、概算、预算、评审、招标、签订合同等程序，可研定立项投资。采取限额设计，根据可研报告立项，概算不超立项投资额，预算不超概算。

7.责、权、利相结合的原则

政府应建立对各管理部门和人员进行考核的奖惩机制，使降低投入与各部门管理人员切身利益直接挂钩，增强降低投资的意识，使投资控制人人从自我做起，从而达到提高投入经济效益的目标。

三、投资管理与控制的有效途径

1.建立责、权、利相结合的投资管理模式

因政府投资建设工程涉及的管理部门和管理人员多，为使其充分有效地履行职责，需要有一定的物质奖励去刺激。要在层层抓落实逐级负责的基础上，形成一个完整的责、权、利相结合的项目投资管理体系。以便调动各管理部门和管理人员的积极性和主动性，促使相关管理人员共同为项目的投资管理献计献策。

2.建立完善的管理系统

目前的政府投资管理模式，主要有建设单位负责项目管理、专门的政府投资建设管理单位负责管理、城投集团（融资企业）负责建设管理，涉及的政府单位有财政、发改、住建、规划等部门。因此，必须建立一个项目的各相关单位联动管理系统，明确各单位的责、权、利，建立考核机制，对造成的重大损失的单位和个人要予以处罚，对节约投资的单位和个人予以奖励。

3.完善工程建设程序

工程建设的各个阶段，必须严格按建设程序办理，避免少数领导说了算，减少人为因素对建设投资的影响。

4.向 “质量投资”与“工期投资”要效益

产品质量并非是越高越好，超过了合理水平，属于质量过剩或浪费。不能盲目地要求质量达到“天府杯”奖或“鲁班奖”目标。因此，应采用科学合理、先进适用的技术措施，在确保施工质量达到设计要求水平的前提下，尽可能降低工程投资。

政府投资项目必须正确确定工期，让项目尽早投入使用，发挥效益投资。但并非越短越好，而是需要通过对工期的合理调整达到最佳工期投资，把工期投资控制在最低点。

5.提高项目管理相关人员经济观念和责任意识

参与项目管理的相们人员，首先要统一思想认识，从政府投资管理部门到一线项目管理人员，都要进行经济教育，灌输经济意识和责任意识，把“一切为了效益”的意识深深地印在每个管理人员的脑海里。

6.完善投资控制管理办法

为规范管理，节约投资，政府相关部门要制定有针对性的项目投资管理办法，如：项目质量投资管理办法、工期投资管理办法、项目招投标管理办法、预算评审管理办法、财政跟踪审计管理办法、材料及设备使用控制办法等。这些管理办法应是责任到人的、切实可行的、具有较强操作性的办法。使项目的投资控制有法可依，有章可循，有据可查。

四、政府投资项目各阶段投资控制的有效控制

政府投资项目的投资控制贯穿于工程项目管理活动的全过程和各个方面，从这其中的每个阶段和环节都离不开投入投资管理和控制工作。

1 .项目可研与立项阶段的投资控制

在项目实施前，必须对项目建设的必要性进行充分的论证，分析建成后产生的经济效益的大小，对环境的影响，本着投资最低的原则，正确选择建设地点、确定投资规模、确定所用建设材料的经济性等，邀请有关专家对可研报告开展评审工作。

发改部门要严格把关，根据可行性研究和概算（有资质的咨询机构编写并经审查）经额的大小，严格控制投资规模和投资额。对在实施过程中，超过立项金额规定范围项目，要经政府有关领导和部门批准后，重新立项，并对相关人员追查原因，属失职的，要追查有关人的责任。

2.勘察设计阶段的投资控制

对勘察设计单位的选择，尽量采取方案竞赛等形式选择有实力的勘察设计单位。邀请专家对方案设计进行评审，施工图设计必须遵从限额设计要求，选择工程材料遵从经济、适用、耐久原则，尽量就地取材，经过对比后，尽量采用“新材料、新工艺、新技术、新设备”。施工图必须严格按建设程序，进行施工图审查（包括业主、预算单位）、消防审查，避免在施工阶段作较大的变更或返工，从而增大投资。

3.预算（财政评审）与招投标阶段的投资控制

工程预算必须是有资质、有实力的造价咨询部门编写，发现在的图纸问题，由业主或设计回复解决，避免由于设计不当和预算造成的错、漏等问题导致在施工过程中的变更，以及不平衡报价引起投资额的增加。财政评审要结合定额，当地材料市场价格，对预算建模进行复核，杜绝计算量差，评出的招标控制价，尽量合理，不得人为的降低或提高控制价。对预算和评审单位也要建立考核机制，做到责、权、利相结合。

招标标书要认真研究，尽量将各种风险合理的转移为施工单位，招标清单描述要尽量的准确，避免在实施过程在引起歧议。

4.施工准备及实施阶段的投资控制

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关键词：水利工程 全过程 投资控制 投资管理

中图分类号：TV73 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）07（c）-0126-02

工程投资控制与管理是水利工程建设三大核心管理任务之一。造价控制贯穿于项目全过程，要想全面而有效地控制工程造价、及时纠正工程建设过程中可能发生的投资控制的偏差、取得社会效益与投资效益的最大化，就必须对影响工程投资的三个重要阶段实施全过程的控制。投资估算是项目可行性研究阶段项目投资决策的成果，也是设计概算编制的参考和依据[1]；设计概算是初步设计阶段的建设项目工程造价（静态）的最高限额；而项目实施阶段的造价控制与管理，可以有效节约项目的建设成本，保证项目资金的合理使用。

本文的研究主要在现有的政策法规的框架和价值规律的条件下，探索如何遵循市场经济和等价交换的原则，在合理确定工程造价构成的基础上，不断改革和修订工程造价的计价依据，建立起政府宏观控制为主导的投资控制和管理体制。从建设单位对建设项目投资全过程负责、强化施工承包企业经营和成本管理的意识、改变第三方造价审查的方式和思路等三方面的考虑出发，通过有效的投资控制和管理，顺利实现项目建设目标任务、达到可观的投资回报。

1 当前工程投资控制与管理的现状

1.1 参建各方目标不统一

投资方或建设单位都想在充分保证工程质量的同时尽可能降低工程造价成本；施工承包方在承接项目后都想尽可能通过最少的成本投入来换取赢利的最大化；页第三方（监理、审计等）普遍把控制工程投资控制的主要精力放在造价的预、决算和造价资料的审查、核定上。各方综合作用的结果往往是造价控制的核心目标无法达成，造成超概算现象频繁发生。

1.2 项目立项预期和实际存在偏差

个别地方政府或部门为了争取中央专项资金的补助，往往通过各种手段促成项目立项建设。未按工程实际规模和标准进行充分的审查和评估，匆忙提出设计方案，搞上马概算和钓鱼工程，刻意在项目申报方案中降低工程造价等[3]。一旦工程经主管部门批准后实施，即随意扩大建设规模、提高建设标准、增加附带和附属项目，致使工程造价完全突破概算甚至估算，加之部分地方财政配套跟不上，造成资金链断裂，增加工程的投资管理难度。

1.3 项目前期设计工作不够重视

水利工程的前期设计工作并没有得到足够的重视，监督和管理不到位。很多水利工程基础资料的搜集不主动、数据整理不齐全，没有推行限额设计，加上设计人员的水平参差不齐，往往导致选定的设计方案质量不高、深度不够[3]。而现有水利工程监理只注重对施工阶段的全过程监理，对设计阶段的监理鲜有涉及。

1.4 工程建设管理及施工过程混乱

由于市场经济体制不完善，造价的政策法规调整不断，物价指数飞涨等原因。部分工程建设管理中未严格执行项目法人负责制、招投标制、监理制等，致使合同不规范，投资风险得不到保证，甚至发生参建各方恶意串通和挪用项目建设资金等事件。施工过程中设计变更、现场签证频繁，恶性和循环最后导致豆腐渣工程、投资失控、国家资产流失等现象。

2 如何有效控制和管理工程投资

2.1 抓住对策、突出重点

要有效地控制和管理工程造价，就要从源头上抓起，谨慎做好工程的前期规划工作，提高设计深度和质量，从源头上主动控制和管理工程投资。

2.2 规范管理、防微杜渐

严格按工程建设基本程序办事，加强建设管理和监督，把影响工程造价的各种人为因素降至最小[4]。大力推行限额设计，对工程投资实行静态控制、动态管理，并严格执行项目审批和审查制度，杜绝上马概算和钓鱼工程，严厉禁止包装项目的产生。

2.3 严格执法、完善机制

严格执行国家政策、法规，完善工程投资的调差机制，严禁借鸡生蛋和恶意套用国家资金。完善项目建设期造价管理体制，建立切实可行的监督制约机制，加大执行力度。

3 全过程的投资控制与管理

3.1 项目决策阶段

水利工程项目可行性阶段是工程投资决策控制的重要阶段，设计单位应对拟建项目的各个建设方案从经济和技术两方面进行综合的分析、评估，并在优化设计方案的基础上，确定高质量的投资估算，作为工程建设项目在各阶段总投资控制的依据[5]。合理地选取建设地点，科学地确定建设标准，选择合适的工艺设备，充分做好投资估算的审查工作，对其完整性、准确性、可行性等进行公正、客观的评价。

3.2 设计阶段

采用推限额设计、优化设计、经济设计，以降低工程造价，对水利工程造价的控制和管理采取以下措施。

（1）严格审查设计概算。是否在经批准的投资估算内？如发现超出估算，应找出具体原因，及时修改设计，并调整概算，确保经济合理。推行设计费的收取与工程设计成本节约挂钩，制定奖惩制度，对节约成本的设计给予奖励，在一定程度上积极鼓励寻求最佳设计方案，防止不顾工程造价成本、随意加大安全系数现象。（2）落实设计项目招标，引入合理的竞争机制。通过竞标，优选出具有经济、实用、美观、安全、合理的最佳设计方案。为了避免一些设计人员的粗心计算，随意增大概算基数，增加投资，在方案设计阶段通过招标完成后，对后期的技术设计和施工图设计也引入一定的竞争机制，落实技术设计和施工图设计招投标，使每个设计阶段均通过竞争完成，并对每个阶段在设计过程中进行经济核算。（3）推行限额设计。限额设计是设计阶段有效避免投资失控的方法。在初步设计阶段，各个专业的设计人员应充分掌握本项目的设计任务、设计原则、经济指标，通过方案的比选，把初步设计造价严格控制在限额内。后期的施工图设计应按照批准的初步设计方案，其限额的重点应放在工程量的控制上，将审定的投资额和工程量分解到各个专业，再分解到各单位工及分部工程上。所有设计人员必须加强经济观念，在整个设计过程中，经常检查本专业的工程费用是否超限，切实做好造价控制工作。

3.3 招、投标阶段

水利工程通过招投标进行定价的程序是法定的一种定价方式，是一种由招标人提出招标要求，投标人通过报价竞争，中标后与招标人签订合同，以签订的合同价格作为建设工程价格的定价方式，这种定价方式属于市场调节价，也是企业自主定价。因此，严格衡量和审定投标人的投标报价，是招标工作能否达到预期目标的关键，也是对工程造价进行有效控制的关键。在本阶段建设方必须确保做到以下几点。

（1）严格审查施工单位的资格条件，必要时进行实地考察和侧面了解，熟悉和分析投标人工程投标报价的形成和计算方法，防止施工质量差、财务状况差、信誉差的施工单位参加竞标。（2）对工程项目设置的合理的标底，避免投标单位以低于成本价恶意竞标。（3）合同签订时，条款格式要规范、文字要严谨，避免留下似是而非的活口，造成日后的扯皮和索赔，以利于工程建设过程中的投资控制和管理。

3.4 施工阶段

工程投资控制和管理的实现主要发生在施工阶段，建设方在施工阶段对工程造价的管理除了加强合同管理、工程结算管理外，重点应加强设计、监理和施工的现场管理，以杜绝投资浪费。

（1）重点关注设计变更和索赔管理。

在造价控制方面重点具体应放在设计变更和索赔管理上，关于设计变更重点审查是否按照经批准的初步设计文件进行施工图设计，施工图设计文件是否达到规定的深度要求等。索赔产生主要是因一方违约、干扰事件、造成对方实际发生损失[6]。

（2）运用价值管理进行决策。

工程建设过程中，应采用价值管理进行决策。运用价值工程理论进行分析，充分发挥各参建方的积极性，群策群力，科学决策，从而达到实施中减少变更与返工。

（3）强化风险管理意识。

工程实施过程中风险管理主要采用风险转移与风险自留措施，如对可能发生的风险进行投保，主要是工程一切险与第三方责任险。也可通过合同将部分保险转移给设计、承包人等。对于一部分不可预测风险与发生概率非常小的风险建议采用风险自留。

（4）主要材料调差。

对工程中涉及主要材料的调差问题，建议委托人参照当地行政主管部门的文件要求：在合同执行期间，主要材料价格（指水泥、钢筋、砂、碎石、柴油）上下浮动超过一定浮度时应进行价格调整。调价周期以一个季度为宜，以投标期基价与施工期地区造价管理部门的信息价（政府指导价）对照计算，对其上下超过一定浮度进行调整（含税）。

（5）严格工程计量和签证。

工程现场计量与质量监理紧密配合，由监理检验合格后按合同规定予以计量。而对施工图纸确定的工程内容以外的发生的实际工作，由监理确认其工程行为的发生与数量，按合同及项目的有关规定是否予以计量与支付[7]。第三方审计单位则应当在审查相关材料真实性、完备性的同时，重点核查工程量的计量和签证是否符合国家及地方政策规定，是否按合同的有关约定进行约定。

4 结语

水利工程建设项目的投资控制和管理贯穿于项目建设的全过程，建设各方要对影响工程造价的重要环节进行控制，避免造价控制目标发生偏差，降低工程建设成本；规范和落实招投标制度，重视合同管理，加强对工程全过程造价的主动控制。随着体制改革的不断深入，各行各业都在进行着自身的变革，水利行业也不例外。继续沿用老一套的造价管理办法，已不能适应市场经济发展的需求。因此，在搞好工程投资控制与管理工作的同时，应主动加强与国外相关行业的沟通与联系，逐步实现由定额法向实物量法的过度，与国际接轨。通过不断探索，谋求改革与发展，以适应水利建设事业需要。

参考文献

[1] 王喜军，王孟钧，陈辉华.政府投资项目决策体系及决策机制分析[J].科技管理研究，2009（7）：107-109.

[2] 吴勇志，傅国平，郑芝.政府建设项目投资控制的问题及对策[J].项目管理技术，2009（S1）：87-90.

[3] 吴亚平.政府工程投资控制中的六大主要问题[J].中国投资，2009（12）：94-95.

[4] 刘秀军，徐虎城，纪凤兰.水利水电工程施工成本控制的探讨[J].科技资讯， 2008（29）：121-122.

[5] 陈俊凯.浅谈水利施工成本的控制[J].中国西部科技，2009（2）：59-61.

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【关键字】项目工程；风险管理；投资风险

引言

随着社会上建筑竞争的激烈进行，故此风险管理也成为影响工程项目是否成功的关键，以下本文将会对建设工程项目建设前期投资的风险以及风险管理来进行概略叙述，并对项目建设前期投资风险给出一定的风险防范对策，以尽可能的减少建设工程前期投资风险。下面就做具体介绍。

1、 工程项目建设前期的投资风险

在工程项目前期投资中的风险管理中，包括对工程建设项目的工艺包设计、总体设计以及基础设计阶段，主要涉及到项目的执行策略、长周期设备采购策略以及物资采购框架协议策略等重要策略的制定。

风险就是对损失的不确定性，再者风险也是在给定情况下不定时发生的。对于在建筑项目管理中，建筑工程在项目建设前期的投资中，也是存在一定的风险，包括对工程的可行性研究、初步设计以及施工图设计、招标策划等，都对工程项目的质量安全以及成本有重要的影响，因此在对项目工程前期投资管理中，若是没有做好关于这些工作，不仅会导致项目前期存在许多风险管理中的问题，还将会影响建筑工程在今后的施工中导致成本增加。在工程项目建设前期的投资中，其风险包括成本、工程进度以及方案优化方面的风险【1】，还包括项目工程的质量要求提高、项目计划延迟的弊端，从而无法实现项目的预期建设目标。在工程项目前期投资中，主要包括对项目决策的有效分析与管理，主要包括：投资机会分析、市场调查分析以及可行性研究、项目决策等。并且在项目建设前期的投资中，不仅对投资活动的成果目标、基本实施方案以及主要投入要素都需要做出总体策划，还应该对品种、数量以及质量、价格等，尽量降低项目成本，缩小对项目工程的不利因素。工程项目建设前期投资中，对于风险管理的内容还包括，正确的决策，使工程建设的投资控制有个好开端，从实际出发制定建设标准，以保证工程项目在今后的有效实施。

2、 当前工程项目建设前期投资风险管理弊端

当前建筑项目工程中，对于建设前期的投资风险管理中，还存在不少的弊端，主要包括以下几个方面：

1、合同中的弊端

在建筑企业合同签订以及履行方面存在缺陷，不仅合同条款不全面、不完善，而且文字不细致，致使合同存在漏洞，存在不完善风险【2】，存在单方面的约束性。在工程项目建设前期，其对于投资风险的管理方面，针对合同方面关注度不够，没有意识到合同的法律效率，以及合同对项目建设安全的重要性。

2、经济方面的风险

在建筑工程项目前期的投资中，对于招标文件中，特别是针对投标者须知、设计图纸以及工程质量要求方面，都存在着潜在的经济风险，特别是在劳动力市场、材料市场、设备市场中，都直接影响工程的承包价格，严重制约工程项目成本。

3、工作流程中的风险

对于工程项目建设前期投资中，由于该阶段参与人数少，因此组织机构也会不断的完善，其工作界面以及工作流程也将会迅速增加，这些都必将会导致项目存在管理中的风险，使项目管理工作不能有效实施，使项目目标的实不确定性增加{3}，延误工程项目的进度。

4、缺乏有效的风险管理

在工程项目建设前期的投资管理中，项目还缺乏比较成熟的系统风险管理方法，在实践中可操作性不强，缺乏专门提供项目风险管理咨询服务的机构。对于工程项目的前期工作中，项目管理中对风险管理意识不够，并且在建筑企业风险管理方面对索赔的认识还很不足，不能有效满足项目工程建设中对前期投资风险的有效管理。

3、 改善工程项目建设前期投资风险管理的具体措施

当前建筑项目工程中，建筑项目工程不仅工作量大，而且在风险管理中也存在需要改进的地方，对于工程项目前期的投资风险，其项目管理方面，可以采取控制风险、转移风险、保留风险以及规避风险的方法，确保工程项目的成本、进度、质量都能符合客户需求，以下就来介绍具体的风险管理措施：

1、 控制前期投资的风险

在工程项目建设的前期，应该做好控制风险的方针，降低对项目的经济损失，从而达到避免风险、消灭风险、减少风险的目的。首先在项目建设前期，风险管理人员就应该熟悉和掌握工程前期阶段的有关法律法规，将所有涉及项目前期阶段的法律法规座位保护工程中客户利益的法定根据，只有熟悉以及掌握这些法律法规【4】，才可以更好的依法办事，才能从而有效地依法控制项目工程前期投资的风险。建筑项目工程前期投资的风险管理中，可以由施工合同做为基础的索赔，根据法律以及合同规定，合同方承担责任。

2、规避前期投资风险

对于建设前期的投资风险，风险管理人员应该做好前期的规避方案，确保项目工程建设前期的安全，做好事前控制措施，降低损失程度。还有就是在工程项目前期，风险管理人员应该深入研究以及全面分析招标文件，正确的区理解招标文件，全面分析审查图纸，并且做好复核工程量的工作，降低合同签订后的风险，并且还应该签订完善的施工合同，慎重决策，对合同条款拾遗补缺，尽量防止不必要的风险，并且还应该掌握好市场上的价格动态，及时调整合同价格减少项目的成本风险。

3、转移前期投资风险

对于项目工程建设前期投资中存在的风险，可以采取转移风险的措施，推行索赔制度等方式将风险转移。对于项目建设前期投资中不可预测的某些风险，不仅会造成项目的经济损失，还会延误项目工期，因此可以推行索赔制度转移风险给第三方【5】。还有就是在建设企业投资前期的风险管理中，可以采取推行担保制度以及工程保险的方式，确保工程建设前期投资的安全，向第三方转移风险，将工程项目建设前期投资阶段以推行保证以及抵押的两种形式转向第三方进行保险，以确保工程项目建设前期投资的安全。

4、保留前期投资风险

对于建设项目工程前期投资风险，具体的管理也可以采取保留风险的策略，对于不能避免的风险由自己去承担风，对于不知风险或风险已经发生的风险，设立风险基金的办法，在损失发生后可以用基金去弥补。在建筑工程中，对于项目施工前期的投资风险往往是不可预见的，因此在实际的风险管理中，应该做好对风险的应对措施，以便工程项目的顺利完工。在项目建设前期投资中，对自己有能力承担的风险给予一定的承担，在项目建设的风险管理方面，应该针对此类风险给予有效的防护措施，做好风险保留工作，降低此类风险对工程项目的影响。

结论

综上所述，建筑工程作为一项系统复杂的投资项目工作，因此在施工前期必须要充分考虑好各方面的风险因素，才可以保证整个建筑工程的施工能够顺利进行。做好建筑项目前期投资的风险管理工作，重视项目工程的质量目标，确保项目工程工期能够顺利实施，并严格控制项目工程的成本目标，控制好前期投资的风险，保证工程质量， 将会有效促进建筑企业的可持续发展。

参考文献

[1]武全社，顾慰慈；工程建设项目施工阶段有关各方的质量控制工作[J]；现代电力，2012，07（18）：41-42.

[2]侯立新；工程风险管理的因素及其防范对策[J]；建筑施工，2011，14（12）：76-77.

[3]邓光著；建设工程项目风险管理研究[D]；中国海洋大学，2010，21（14）：56-57.

篇13

为了进一步加强对本市政府投资建设工程施工招标投标的监督管理，规范招标投标活动，促进公开、公平、公正、择优原则的实现，推动*建筑市场健康发展，根据《中华人民共和国招标投标法》、《广东省实施〈中华人民共和国招标投标法〉办法》和《*经济特区建设工程施工招标投标管理条例》等法律法规，以及省建设厅、监察厅《关于加强建设工程招标投标关键环节管理的意见》（粤建管字［*］86号）精神，结合我市实际，提出如下意见；

一、建立预选承包商制度

政府投资建设工程实行预选承包商制度。成立市政府投资建设工程预选承包商资格审查委员会（以下简称委员会），由市政府主要领导任委员会主任，相关分管领导任委员会副主任，成员由市监察局、市发改局、市建设局、市财政局、市规划局、市交通局、市水利局、市审计局、市国资委、市统计局、市法制局、市城管局、市港口局、市公路局、市国税局、市地税局等单位有关负责人及专家组成。

委员会负责制订预选承包商的资格审查条件及管理办法；负责预选承包商名录（以下简称名录）的审查和监督管理。委员会下设办公室，办公室设在市建设行政主管部门，负责名录的编制和日常管理工作。

委员会定期受理承包商申请，集中组织资格审查，按照制定的预选承包商资格审查条件和公开、公平、公正、择优的原则确定，并在市政府门户网站、*建设网站和《*日报》上。

政府投资建设工程的施工招标，凡是在名录中具有所对应的类别和组别的，招标人应当从名录中选择投标人或承包人。名录中暂无相应类别和组别的，应当向社会公开招标。

名录中响应招标或符合条件的承包商达不到规定数量的，应当向社会公开招标。名录中符合投标报名条件的承包商可参加投标，并不需进行资格审查。

二、规范政府投资建设工程投标人资格条件设置

（一）凡从名录中选择投标人的，设置投标人资格条件限制为：预选承包商类别及组别、建造师（项目经理）执业资格。

（二）凡不在或无法从名录中选择投标人的，除本意见和法律法规规定的其它情形外，招标人应当按照招标工程所需的最低条件设置投标人资格条件，即：企业资质、安全生产许可证和建造师（项目经理）执业资格。

（三）交通公路、港口、航道等专业工程，可结合交通运输部有关规定，对潜在投标人的施工经验、施工能力（包括人员、设备和财务状况）提出明确要求。

（四）禁止以不合理条件限制或者排斥潜在投标人参加投标。招标人在设置投标人资格条件中不得要求投标申请人具备总承包资质的同时还必须具备该总承包资质范围内某些专业工程的资质，但国家另有规定的除外。

三、加强招标资格审查管理

凡向社会公开招标的政府投资建设工程，其招标资格审查包括资格预审和资格后审。资格预审是指招标人招标文件或者发出投标邀请书前对潜在投标人进行的资格审查。资格后审是指开标后评标前对投标人进行的资格审查。

（一）推行资格后审制度。除本意见规定特殊情形外，推行资格后审，对投标人数量不设上限。资格后审由评标委员会在开标后评标前对投标人进行审查。对资格后审不合格的投标人，评标委员会应当对其投标作废标处理。

（二）采用资格预审。对技术特别复杂或具有特殊专业技术要求的大型工程，确需采用资格预审的，应由招标单位提出，发改部门审核，报市工程招标投标联席会议审定同意。

四、推行招标电子化

（一）实行预选承包商制度招标以及向社会公开招标采取资格后审的，推行招标公告、招标文件、有关图纸和最高限价预算书同步上网（不出售纸质文件）。符合条件的预选承包商或潜在投标人均可下载招标文件及查阅有关资料，准备投标文件，按规定的时间和地点递交投标文件。

（二）向社会公开招标采取资格预审的，在合格投标人确定之后，推行招标文件、有关图纸和最高限价预算书同步上网（不出售纸质文件）。合格投标人均可下载招标文件及查阅有关资料，准备投标文件，按规定的时间和地点递交投标文件。

（三）招标人不得收取上网的招标文件、有关图纸和最高限价预算书的工本费。

（四）推行网上答疑，减少潜在投标人信息披露。采用资格后审的招标工程，招标人不集中组织现场踏勘和答疑。招标文件中明确告知招标工程的具置和周边环境，并在现场显著位置标识。投标人需要了解现场情况的，可自行进行现场踏勘。投标人对招标事宜的疑问应以不署名的形式在*建设网站（）提出，招标人应当在网上及时答复。截标前5日停止答疑,逾期答疑的，截标时间应当相应顺延。招标人或者其他知情人不得向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、数量以及可能影响公平竞争的有关招标投标的其他情况。

五、优化评标方法

实行合理低价中标原则。政府投资建设工程施工招标采用下列评标方法：

（一）试行最低评标价法。对于技术简单的土石方、园林绿化、简易的水利工程和最高限价在500万元（含）以下，应用通用技术、性能标准的一般建设工程，不评审技术标，招标人对质量、标准、工期、主要工艺技术等提出要求，在提高投标人履约担保额度的基础上，在投标文件能够满足招标文件实质性要求的投标人中，评审出投标价格最低的投标人。

（二）随机选择法。除本款（一）项规定的情形外，最高限价在1000万元（装饰装修专业工程为300万元，含本数）以下的建设工程，在名录中具有对应的类别和组别的，招标人应当在与招标工程相对应的预选承包商类别和组别中，通过随机选择方式在响应招标的预选承包商中确定中标人。中标价应确定在最高限价为基数下浮5%－10%范围内。

政府投资的应急工程和保密工程应当采用随机选择的方式从名录中符合条件且响应招标的承包商确定中标人。不宜采取随机选择方式的保密工程，经保密、发改部门审核，可以采取邀请招标方式确定中标人或不招标。

（三）优化“二次加权平均评标法”（详见附件）。除本款（一）、（二）项规定的情形，以及技术特别复杂或具有特殊专业技术要求的大型水利工程外，所有市政府投资建设工程，应依照优化的“二次加权平均评标法”进行评标。

（四）采用综合评估法。对技术特别复杂或具有特殊专业技术要求的大型水利工程，确须采用综合评估法的，应经行业行政主管部门提出，发改部门审核，报市工程招标投标联席会议审定同意，并采用下列方法之一：一是技术标评审只作合格性审查，以商务标评审结果推荐中标候选人。二是确需进行技术标、商务标综合评审的，招标人应当根据工程的技术要求和施工难度，结合行业行政主管部门或者有关行政主管部门的指导性意见，合理设置技术标、商务标的分值权重（其中价格部分权重须占50%以上）。行业行政主管部门或者有关行政主管部门可以结合不同类别工程招标的特点，制定和推荐使用各类工程的技术标编制要点和技术标评分细则。

六、加强备案管理

招标人及招标机构应当严格按照法律法规规定认真编制招标文件，并按规定报行业行政主管部门备案。

行业行政主管部门要加强对招标文件、招标公告的备案管理，招标文件、招标公告不符合招标投标法律法规规定，以及违反公开、公平、公正、择优或者诚实信用原则的，招标人应按照行业行政主管部门的意见进行修改。招标人应将招标结果在确定中标人的5日内报发改部门备案，并抄送监察部门。

七、加强评标专家管理

进一步扩充评标专家库，对本市各行业、各区（县）以及在我市的社会中介招标机构的评标专家库进行整合，实行评标专家资源共享，由市建设主管部门进行统一管理，各行业行政主管部门要给予支持。

八、加强信息管理

政府投资建设工程招标，招标公告等招标投标有关信息均必须在市政府门户网站、*建设网站及省、市行业行政主管部门网站和《*日报》进行，总投资超5000万元（含）的建设工程还须在《南方日报》招标公告或信息链接，其它范围按国家发改委、省发改委有关规定执行。政府采购工程进行招标投标的，适用招标投标法律法规规定，严禁规避监管行为。建设主管部门和有关行政主管部门要加强对招标工程信息的监管。

九、鼓励企业创建优质工程

建设工程应体现优质优价原则。招标人应当在施工招标文件及施工合同中设置有关工程创优的奖励条款，奖励费用作为工程造价的组成部分。对获得市级工程质量奖项的，建设单位可按工程施工合同造价的1%给予施工企业奖励；对获得省级以上工程质量奖项的，可按施工合同造价的1.5%给予奖励（同时获得多项质量奖项的，按最高奖项计，单项工程最高奖励不超过50万元）。

十、加强工程造价管理

政府投资建设工程项目严格实行无现场签证管理。建设单位应依照施工合同约定支付工程款；中标人应严格履行投标文件中的价格承诺；财政部门加强对工程款支付的监督；行业行政主管部门及有关行政主管部门应加强对施工合同价格和工程结算造价的管理，建立健全招标投标最高报价、施工合同、工程竣工结算的备案制度。

建设单位要严格控制工程总造价，确因不可预见的原因需变更设计或增加工程量，可能造成投资扩大的，应当经行政主管部门同意，召集相关部门现场办公会确认，向财政部门申请建设资金，报发改部门批准。扩大投资规模超过概算投资10%或金额超过100万元的，应当由建设单位按程序向发改部门申请调整项目概算。发改部门和行业行政主管部门要严格把关，增加投资部分具备招标条件的，必须组织招标。

十一、加强对外来企业的备案管理

在本市从事房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标的外来招标、造价咨询、工程监理和施工企业，除列入名录外，一般应取得市建设局颁发的《*市外来企业年度备案证明》。市建设局应加强对备案企业的条件审查。

十二、加强对建造师（项目经理）的管理

中标人应当严格按照投标承诺履行义务，不得擅自更换建造师（项目经理），降低施工设施配备标准。

投标文件确定的建造师（项目经理）发生下列情形之一，不能继续履行职责，确需更换的，应经招标人同意，并送建设行政主管部门或者有关行政管理部门备案。所更换人员必须为本单位职工，其从业资格不得低于中标承诺条件。

（一）因重病或者重伤（持有县、区以上医院证明）不能履行职责的；

（二）主动辞职或者调离原工作单位的；

（三）因管理原因发生重大工程质量、安全事故，施工单位认为该建造师（项目经理）不称职需要撤换的；

（四）投标期间已在其他中标工程中被任命为建造师（项目经理）的；

（五）因违法被责令停止执业的；

（六）因犯罪被羁押或者判刑的；

（七）死亡；

（八）其他经招标人同意，并经建设行政主管部门或者有关行政主管部门批准的。

十三、建立“黑名单”制度

建立“黑名单”制度，限制有不良行为的建设市场主体的从业活动。参照《招标投标违法行为记录公告暂行办法》规定，制订本市的实施办法。对招标投标过程存在设置门槛、围标串标、弄虚作假，或者违反招标投标法律、法规、规章、规范性文件等有关规定，以及违反公开、公平、公正、择优或者诚实信用原则情形的行为，除按有关法律法规规定对相关建设市场主体进行处罚外，还应将相关建设市场主体列入“黑名单”，进行记录和公布，视情节轻重设定6个月到3年的公布期，限制其参与本市的招标投标活动。招标人必须拒绝在“黑名单”公布期内的单位参与其招标项目的活动。

十四、加强对招标投标过程的监管

（一）公开招标的建设工程，最高限价超过5000万元的，招标人应在招标公告及招标文件中约定：投标人的法定代表人应在开标时到场（如有资格预审，投标人的法定代表人应在资格预审时到场），否则取消其投标资格（或者资格预审不予通过）。

（二）本市政府投资建设工程项目施工招标，必须设立最高投标限价，防止投标人串通哄抬标价的行为发生。

（三）加强工程投标保证、履约担保管理。招标人应当要求投标人在投标同时提交投标保证金，要求中标人在签订工程施工合同时提交履约担保。

（四）采取最低价评标法中标的中标人履约担保金额不得低于中标价与最高限价之间的差额，且不低于中标价的10%，但招标人向中标人出具的中标价10%的工程款支付担保金额可不作相应提高。

（五）投标人在投标文件中承诺的建造师（项目经理）、机械设备配置情况应作为合同组成部分，必须在合同履行中落实到位。中标人未按投标文件履行承诺的，招标人应当要求中标人承担违约责任，行业行政主管部门应当对中标人作不良行为记录。行业行政主管部门以及工程质量监督机构、施工安全监督机构、工程造价管理机构应当加强监督检查，严肃查处质量安全违法违规行为、中标后转包、违法分包等行为。

（六）各相关部门应当依照各自的职责加强对招标投标的管理。发改部门要加强对招标投标工作的指导和协调，行业行政主管部门要加强对招标投标的组织实施和招标投标过程违法活动的监督执法，行政监察部门要加强对招标投标执法活动的监督。

（七）对市委、市政府确定的重点工程建设项目以及投资额在5000万元以上的项目，各部门要依据职责，对项目招标投标活动各环节、合同执行情况和项目责任单位有关人员履行职责情况进行重点监督，确保市委、市政府重点工程建设项目顺利推进。

（八）政府投资建设各相关部门要加强沟通、联系和协作，建立市工程招标投标联席会议制度，定期或不定期召开联席会议，审定需要资格预审的招标项目和需要采用综合评标法的项目，及时通报在工程招标投标过程中发现的违法活动和受理的投诉及办理情况，研究解决招标投标管理过程中发现的问题，采取有效措施，加大对招标投标违法违规行为的预防和惩治力度。为精简机构，统一管理，建议市工程招标投标联席会议与委员会实行两个机构一套人马。

十五、在本市行政区域内，单项施工合同预算价在60万元以上的政府投资建设工程，除法律、法规另有规定外，建设单位应依照本《意见》进行公开招标。

十六、本市政府投资建设工程施工招标投标活动，特区范围按《条例》和本《意见》执行；特区范围外的，按本《意见》执行，在不违反国家、省禁止性规定的情形下，参照《*经济特区建设工程施工招标投标管理条例》执行。

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第一条本实施意见所称政府投资工程，是指使用搬经镇财政资金（包括各村各部门的资金）投资建设的工程项目的勘察、设计、施工、监理及重要设备和材料的采购。工程建设项目包括：房屋建筑工程、市政基础设施工程、公路水运工程、乡镇道路工程、农桥农路工程、农田水利工程、农业综合开发、土地整理及新农村建设项目等。

第二条镇建立政府投资工程建设管理办公室（以下简称工程办），统一扎口管理政府投资工程的立项审批、工程预算、财政评审、设计会审、招投标、质量、安全监督等工作。

第三条实行项目经理负责制

1、项目经理为政府投资工程建设管理工作具体负责人，牵头负责项目质量、安全、进度、成本控制及矛盾协调。可为条线负责人、部门负责人、村（社区）书记或政府指定的相关人员。

2、项目经理职责：牵头负责项目立项；牵头组织规划、勘探、设计、施工图预算；参加招投标落实施工单位、监理单位和工程检测单位；组织签订施工合同；自项目开工至竣工的过程推进控制及矛盾协调；牵头组织竣工验收；组织竣工结算及审计；组织工程档案资料的归档等。

第四条实行工程建设项目立项审批制度

1、镇区内投资金额超过3万元以上的各类工程建设项目实行由建设单位申报立项，政府投资工程由镇建设服务中心申报，交由镇工程办审核，镇工程办根据项目的可行性、必要性、资金来源及建设单位支付能力等综合因素，予以立项审查批准备案；重大工程项目须在年初制定规划、纳入预算并及时报市发改委立项审批。

2、投资金额在3万元以下的工程建设项目，实行由工程办登记备案，并参与项目的各项程序管理。

第五条实行工程建设项目的设计会审制度

1、所有建设工程项目的设计，必须经镇工程办会同相关部门会审，形成统一的工程设计方案。

2、投资额较大的工程建设项目，由建设单位与镇工程办提出初步方案交由专业设计单位设计。

3、设计单位完成初步设计后，由设计单位、建设单位、镇工程办共同进行设计会审，确定最终设计实施方案，有重大变更的设计方案，需报请镇党委、政府批准。

4、坚持实用、节俭的原则。切实提高投资效益，严格把好设计关，杜绝无实用性、过度设计的现象。

第六条实行工程建设项目的工程预算评审制度

1、所有工程建设项目须由建设单位初步预算，镇工程办会同财政所、农经站等相关部门进行预算评审。

2、工程项目建设经预算评审，竣工后决算不得超过预算评审投资总额。

3、原则上工程合同涉及事项不得变更增加工程量。因特殊情况确需增加工程量的，由建设单位报请镇工程办，由工程办报请镇党委、政府同意后到实地勘察，并做好工程量预算后方可实施，否则不予结算。

4、工程预算、评审由镇工程办会同相关部门及建设单位根据预算及评审的结果，确定工程招投标的工程单价或总价的限价。

第七条规范工程建设项目招标投标工作

1、达到市人民政府确定的公开招标规模的一律由市招投标中心组织招标，具体规模如下：

（1）投资额在50万元以上（含50万元）的工程建设项目；

（2）农路、农田水利、单座桥梁改造估算经费在20万元以上的；

（3）装修工程估算价在30万元以上的；

（4）工程建设项目的勘察、设计、监理等服务的采购，合同估算价在20万元以上的；

（5）与工程建设项目有关的重要设备和材料等货物的采购，单项合同估算价在20万元以上的。

2、搬经镇招投标办招标的规模：在市招投标中心招投标限额以下工程及工程暂定价标材料，合同估算价在3万元以上的全部进镇招投标办进行公开招标或进行材料的认质认价。3万元以下的材料采购及工程暂定价材料由镇招投标办组织议标或进行材料的认质认价。

3、严禁建设单位人员参与本单位建设工程的投标及工程建设，如发现建设单位人员以合资股份、假借他名、暗中操纵等参与工程建设的现象，该项招投标结果无效并按照相关规定进行严肃查处。

4、对发现串标、围标现象一经查实，将取消施工单位及相关人员的该工程建设资格，其施工单位及相关人员将列入黑名单，三年内不得参与本镇各项工程的招投标，以确保招投标的公开、公平、公正。

5、严禁建设单位对工程实行分包、拆包规避招投标，一经发现将对建设单位主要负责人予以严肃处理。

第八条实行投标保证金、质量工期保证金缴纳制度

1、工程建设项目由市级组织招投标的，按市招投标办确定的招标文件有关规定缴纳投标保证金。

2、工程建设项目由镇组织招投标的，根据工程投资额大小按照招标公告或招标说明书的要求缴纳投标保证金。

3、质量、工期保证金按照工程建设项目规模合同总价的10%或招标文件中的相关要求予以缴纳（其中工程质量保证金6%，工期保证金4%）。

4、农民工工资保证金由施工单位根据测算标准缴纳，在合同付款范围内由施工方承担。

5、保证金统一缴纳至镇财政所。

第九条实行工程建设项目质量监督验收制度

1、工程建设单位必须派专人负责工程的质量监督管理。

2、较大工程建设项目及上级投资项目，根据相关要求必须聘请专业监理单位对工程质量进行监督。

3、镇工程办参与工程建设质量监督，并督查现场工程监理工作。

4、工程验收必须经镇工程办组织相关部门及人员、建设单位、检测单位共同验收，并出具竣工验收证明，方可进行工程结算。

第十条实行工程决算送审制度

投资50万以上的工程建设项目，必须由工程办负责按规定报审计局进行工程决算审计，工程决算报审价原则上不得超过合同约定总价，经审计部门核减的差额核减率高于5%的部分收取的审计费用，由施工单位支付。

第十一条对违反本实施意见的单位或个人将予以严肃处理，造成质量、安全等事故及损失的将严肃追究其相应的经济和法律责任。

第十二条工程建设管理除应符合本实施意见外，还应符合国家现行的有关强制性标准、规范的规定。

第十三条政府投资建设的其他项目可参照本意见执行。