风险预测方法精选(五篇)

序言：作为思想的载体和知识的探索者，写作是一种独特的艺术，我们为您准备了不同风格的5篇风险预测方法，期待它们能激发您的灵感。

篇1

关键词:财务风险;风险管理的方法与对策;风险管理系统

义的财务风险是在企业的财务系统中客观存在的,企业的财务活动作为一个完整的系统,包括筹资、投资、资金收回、收益分配四个有机联系的环节,企业在进行各项财务活动过程中,由于各种难以预料或控制的因素,财务状况具有不确定性,所以在各个活动环节中都有可能产生风险,使企业实现的财务收益和预期的财务收益发生背离,可能蒙受损失。企业财务风险对企业的所有影响最终都集中体现在企业财务状况和经营成果方面,表现为财务状况的好坏和财务成果的大小。因此,企业的财务风险实际上就是财务成果的风险和财务状况的风险。

一、企业中存在的财务风险类型

财务风险在性质上是资本价值变动的经济性风险,它客观存在于企业财务管理工作的各个环节,按照筹资、投资、资金收回、收益分配四个财务活动的具体内容可以将财务风险划分为以下四种类型:

(一)筹资风险。

筹资风险即为狭义的财务风险,主要指企业在筹集资金过程中由于资金供需市场、宏观经济环境的变化或筹资来源结构、期限结构等因素变化而给财务成果带来的不确定性。筹资风险主要包括利率风险、再融资风险、财务杠杆效应、汇率风险、购买力风险等。

(二)投资风险。

投资风险是指投资遭受损失的可能性及可能损失的程度。企业在投入一定资金后,由于市场需求变化使投资者对投资项目的现金流量不能准确预计而导致决策失误,影响最终收益与预期收益发生了偏离,进而会给企业带来严重的经济损失。

(三)资金回收风险。

资金回收风险产生于企业正常运营过程中,是指企业的产品能否顺利售出以及款项能否足额及时收回的风险,它的风险主要积聚在企业应收账款和存货项目上。由于我国老的会计制度的原因,我国企业热衷于赊销挂账,一方面高额赊销体现了高额利润,另一方面应收账款又增加了企业资产,而应收账款能否收回、何时收回,则不是很重视,同而导致企业货币资金回收的金额和回收时间不确定,使企业陷入财务困境。

(四)收益分配风险。

收益分配风险是指由于决策当局制定分配政策不当而可能给企业未来生产经营活动带来的不利影响的可能性,主要表现在企业偿债能力的改变,对企业再生产规模的影响。如股利分配率过高,虽然短期内能使企业股价上升,但却给企业带来偿债能力和筹资能力下降、发展后劲不足等问题,从长期看还会带来企业信誉下降、股价下跌的风险。

二、企业财务风险管理的方法

(一)筹资风险管理的方法。

筹资风险管理的具体目标是在筹资风险和收益之间权衡,去寻求风险与收益的均衡点,以愿意接受的筹资风险去获得最大的每股收益。具体的管理办法有四点:第一,提高资金使用效益,降低投资风险;第二,注重筹资杠杆,适度举债,优化资金结构;第三,合理调度资金,维护资产的流动性;第四,建立偿债基金,增强风险自担能力。

(二)投资风险管理的方法。

投资是一个过程又是一个结果,它包含着眼前与未来之间的时间差,有时间差必然有风险。投资按对象不同可分为证券投资(又称间接投资)和实业投资(又称直接投资)。下面分别从证券投资和实业型投资角度讨论如何管理企业的投资风险。

证券投资(即间接投资)一般通过期望投资收益(率)偏离实际投资收益(率)的幅度和可能性来估量它们所面临风险的大小。企业在识别与估量投资风险后,对决策过程中选定的投资方案,针对其可能面临的风险,单独或同时采取下列措施进行投资风险的预防与控制:合理预期投资效益,加强投资方案的可行性研究;运用投资组合理论,合理进行投资组合;采取风险回避措施,避免投资风险;积极采取其他措施,控制投资风险。

企业实业投资(即直接投资)遭受风险的大小主要取决于被投资企业的经营状况和财务状况,企业可根据与直接投资收益有关的历史资料计算投资收益的期望值、标准差和变化系数等指标来预测直接对外投资风险,合理利用财务杠杆和经营杠杆效应,增加企业投资收益,进而降低投资风险。

(三)资金回收风险管理的方法。

资金回收的过程实际上就是产品销售实现的过程,它包括成品资金转化为结算资金的过程,以及结算资金转化为货币资金的过程,资金回收风险就是这个转化过程中时间和金额的不确定性。由于资金回收风险的大小最终都体现在应收货款回收时间及其回收金额的多少上,因此这里主要论述应收款管理。

影响应收账款风险的因素主要有:客户的偿债能力;客户的信用状况;企业的信用政策;结算方式。因此在进行管理时要首先注意了解对方企业的资信状况,在评估未来客户的付款能力时,要考虑客户的诚实程度、财务实力和抵押担保能力;其次企业要制定合理的信用政策,对于信用状况好且财务状况亦佳的企业,可采用较宽松的信用政策,对信用状况一般且财务状况一般的企业,应采用慎重的信用政策,而对信用状况差的企业应采用现款售货或更为苛刻的条件,避免增加企业发生坏账的风险;再次要建立应收账款回收责任制,加速资金回笼,克服销售和收款分家而出现的高销售高资金被占的弊端。此外,还可以选择不同销售方式和合适的结算方式,来避免企业资金回收风险的产生。

(四)收益分配风险管理的方法。

正确的收益分配政策是降低收益分配风险的关键所在,它的基本原则应该是既有利于保护所有者的合法权益,又有利于企业长期、稳定的发展,切不可盲目地任意提高分配标准而减少企业积累,也不可盲目地降低分配标准而损害投资者的积极性。股份制公司的收益分配政策就表现为股利政策。企业的股利政策应一方面使所有者的财富最大化,另一方面为业务提供充足的融资。合理的股利政策有四种,企业应根据自身情况从中选择。第一是稳定的每股股利政策;第二是稳定的股利分配率(每股股利/每股净收益),即收益的一个稳定百分比用于股利支付;第三是中和政策,稳定的股利政策和股利分配率政策的中和能使企业支付较低的每股股利,只在好年景时加上一定百分比的增加额,减轻企业负担;第四是剩余股利政策。只要根据企业不同情况灵活的采用相应股利政策,就可以达到收益分配风险管理的目标。

三、企业财务风险管理的对策―企业财务风险管理系统的建立

(一)财务风险管理对策的概述。

以上从微观的分别分析了四种财务风险的管理方法,下面从整体的角度来简单说明企业财务风险管理的对策。

1.加强销售管理、货款回笼、资金周转等工作

企业投资、融资管理离不开财务预测,而销售预测是财务预测的起点。因此,做好销售管理是防范和化解财务风险的首要条件。首先,应该做好市场调查,进行市场预测,企业可根据历史资料、客户反馈的信息、产品定位对行业的影响力及市场发展态势做好销售预测工作。其次,加强销售的内部控制管理,建立健全销售业务各环节的管理制度。再者,建立客户信息档案,做好应收账款的函证工作,避免交易恶化现象发生。最后,加强存货管理与控制,确定合理的存货标准,减少不合理资金占用。

2.提升企业核心竞争力,适度规模经营和多元化经营

竞争是企业生存的根本。企业只有不断创新,具有自己核心的竞争力和优势,才能生存和发展。当企业具有一定的资金实力,能够合理地解决资产结构与资本结构的有机协调、盈利性和流动性的有机协调、资金流转协调、调度及时等财务问题时,企业可以通过缜密的财务预测,在充分考虑投资规模、资金的时间价值、现有财务资源的条件下,围绕企业的核心产品、核心能力和竞争优势进行项目选优,扩大经营规模,进行多元化经营,这是分散和防范财务风险的有效途径。

3.建立财务风险管理系统,以适应财务管理环境

面对不断变化的财务管理环境,企业应设置高效的财务风险管理机构,配备高素质的财务管理人员,健全财务管理规章制度,强化财务管理的各项基础工作,通过对财务风险预警指标的分析,对企业将要遇到或已经遇到的财务风险进行测量,达到“风险将来时规避风险,风险已来时分散风险,风险过去时总结风险”的目的,使企业财务风险管理系统有效运行,保证企业健康持续的发展。

从上述分析可知,在市场经济活动中,企业存在财务风险是难免的,要应对这些风险,关键是要构建一个有效的财务风险管理系统。

(二)如何建立企业财务风险管理系统。

首先要树立现代市场风险意识、监督意识和危机意识,全面提高企业财务人员的素质,掌握企业风险管理理论,能够准确地分析企业的外部环境及其变化,时刻关注国家的经济政策调整,以便能够制定出多种应变措施,适时调整财务管理政策和改变管理方法,从而提高企业对财务管理环境变化的适应能力和应变能力,以此降低财务风险。

其次要建立财务风险的全过程控制机制。(1)在对某一方案进行决策之前,不仅要考虑将获得的收益,还要考虑将会遇到的风险,把两者结合起来评价决策的可行性,利用风险预警指标进行测评,将风险大收益不确定的项目及时否决,从源头上避免出现重大决策失误,使得企业面临巨大风险,陷入被动局面。⑵对财务营运过程中的风险进行控制。通过健全各种规章制度来防范财务活动中的风险发生,运用分析方法,直接观察、计算、监督财务风险状况,及时调整财务活动,控制偏差并制定出新措施。⑶在某项财务活动结束后要及时分析总结风险管理的经验,建立风险档案,为以后的财务管理行为提供参考。

最后要时刻保持企业资产良好的流动性。加速存货的周转,缩短应收账款的回收期,控制长期投资和固定资产投资的规模和比例,时刻保持较强的应变能力和偿债能力。此外,企业必须权衡利弊得失,以合理的方式取得流动性资产,即通过企业资产结构的合理搭配和筹资能力的合理应用,以最低的成本避免由于流动资金短缺和流动资金过剩而招致的损失。

总之,要建立一个有效的财务风险管理系统需要随着不断变化的财务环境进行完善,要做到这点还需要企业的管理人员做好科学的分析和衡量,进行恰当的防范与控制,健全风险管理机制,才能使企业最大限度的降低财务风险。

当然,对财务风险的控制不仅仅是上述几个方面的内容所能完全概括的,不同行业,不同经济环境下的风险控制都会体现出不同的形态,所以企业风险控制是企业管理层面的内容,而不仅仅是财务管理所专注的内容,风险的控制只有企业各个部门在时间、空间上的协调一致,才能进行有效防范,并将损失降到最低。企业高层管理人员应充分识别和控制财务风险,把风险管理提高到企业管理的突出位置,把握多变的市场机遇,发挥财务风险管理的职能,避免财务危机,保证企业获得安全、稳定、长期的经济效益。因此,进行企业财务风险管理研究,对于解决企业发展过程中可能因财务风险所产生的财务危机和生存危机,使企业获得持续经营和发展,无论在理论还是实践上,都是值得深入探讨的课题。

参考文献:

[1]李明.新时期我国企业财务风险管理的对策探究[J].现代管理科学.2007年第1期;P101-102

[2]钟绍英.浅议企业财务风险管理及防范[J].内蒙古科技与经济.2007,1;P29-30

[3]侯明琴,王国林.企业财务风险与预警对策初探[J].企业活力.2003,9;62

[4]覃婵娟,蒋太安.企业财务风险监测方法与管理对策[J].时代金融.2007,6;P151

[5]全晓红,康卫平.企业财务风险形成原因及防范对策[J].南华大学学报.2007,6;35-36

篇2

1 问题的提出

商业竞争大战中，商家往往要求预测未来一段时间内的销售状况，由决策部门根据以往的销售状况及最新市场信息综合分析做出预策。

若预测滞销，通常会选择打折销售或有奖销售等促销方案，避免商品积压且快速回笼资金；反之，畅销会选择涨价销售或大量购进等方案，避免其脱销且获得丰厚利润。然而打折处理或有奖销售可能会减少利润或亏本；多进货将投入更多资金，也会影响利润；况且预测和实际销售也会有出入，故决策前应综合考虑，全面分析并做出合理决策。

以下首先利用贝叶斯公式及条件数学期望计算平均利润，给出一种根据销售状况做出的合理预测方案，在此基础上，利用决策树理论进行决策寻求优化的销售方案。

2 商家风险预测的方法

2．1预测模型建立

资料表明：某商场预测未来一时间段内某商品以概率p畅销。已知两套销售方案：

方案1若商品畅销可获利润a1万元，若商品滞销可获利b1万元；

方案2若商品畅销可获利润a2万元，若商品滞销可获利b2万元。

为了正确做出决策，经一段时间试销，预测畅销的实际畅销的概率为q1，实际滞销的概率为1－q1；预测滞销的实际畅销的概率为q2，实际滞销的概率为1－q2，据此分析由p值大小预策优化销售方案。不妨设：

A1={预测畅销}，A2={预测滞销}；

B1={实际畅销}，B2={实际滞销}；

Xi={采取第i个方案所得利润}（i=1,2）。

根据题意知，P(A1)=p,P(A2)=1－p，P(B1A1)=q1，P(B2A1)=1－q1，P(B1A2)=q2，P(B2A2)=1－q2。由贝叶斯公式知：

P(A1B1)=P(A1)P(B1A1)P(A1)P(B1A1)+P(A2)P(B1A2)=11+(1/p－1)q2/q1

P(A2B1)=1－P(A1|B1)=(1/p－1)q2/q11+(1/p－1)q2/q1

类似地，

P(A1B2)=11+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)，P(A2B2)=(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)1+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)

因此，实际畅销商品采取第一、二方案的平均利润分别为：

E(XiB1)=aiP(A1B1)+biP(A2B1)i=1,2（1）

实际滞销商品采取第一、二方案的平均利润分别为：

E(XiB2)=aiP(A1B2)+biP(A2B2)i=1,2(2）

式（1）中两式相减，得实际畅销商品采用一、二方案平均利润之差为：

E(X1B1)－E(X2B1)=a1－a21+(1/p－1)q2/q1+(b1－b2)(1/p－1)q2/q11+(1/p－1)q2/q1（3）

式（2）中两式相减，得实际畅销商品采用一、二方案平均利润之差为：

E(X1B2)－E(X2B2)=

a1－a21+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)+

(b1－b2)(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)1+(1/p－1)(1－q2)/(1－q1)(4）

因此得到如下决策条件：

第一，如果b1>b2，则：

一是式（3）大于0，即实际畅销商品采取第1方案的平均利润大于第2方案当且仅当

1p>1－a1－a2b1－b2·q1q2；

二是式（4）大于0，即实际滞销商品采取第1方案的平均利润大于第2方案当且仅当1p>1－a1－a2b1－b2·1－q11－q2。

第二，如果b1<b2，则：一是式（3）大于0，即实际畅销商品采取第1方案的平均利润大于第2方案当且仅当

1p<1－a1－a2b1－b2·q1q2；

二是式（4）大于0，即实际滞销商品采取第1方案的平均利润大于第2方案当且仅当

1p<1－a1－a2b1－b2·1－q11－q2。

2．2预测模型应用

案例某服装商场根据以往资料，预测服装在未来一段时间内畅销的概率为p，滞销概率为1－p，两种销售方案如下：

方案1打折销售。预计商品畅销可获利6万元，而滞销可获利2万元。

方案2重新包装商品，外加广告宣传，原价销售。预计商品畅销可获利10万元，而滞销将损失4万元。［1］

为正确做出决策，经试销发现预测畅销的商品实际畅销率为0．6，实际滞销率为0．4；预测滞销的商品实际畅销率为0．3，实际滞销率为0．7。由此p值大小选取最佳销售方案。

已知条件可知q1=0．6，q2=0．3，a1=6，b1=2，a2=10，b2=－4。由决策条件分析可得：

当p<37≈0．43时,式（3）、式（4）均大于0，说明不论是实际畅销还是滞销的商品，采取第1方案的平均利润均大于第2方案。因此商家一旦预测到商品滞销可能性大，即可采用第1方案打折销售。以下用决策树方法讨论方案选取问题。

3 优化的决策树方案

利用风险型决策方法中的决策树理论可将复杂的营销策略，通过决策树图直观、形象、方便地展示出来，可将各种备选方案、自然状态及损益值简明地绘制在一张图表上，便于分析决策。

用决策树做风险决策，首先要绘制好决策树；其次用反推决策树方式进行分析，最后确定合理的最佳方案。本问题按照决策树的制作原理，［2］绘制决策树图，如下图所示。

利用反推决策树方法，可计算上述实例q1=0．6，q2=0．3，a1=6，b1=2，a2=10，b2=－4,结果如下：

第一步：从生产方案的选择考虑（第一阶段决策）

计算各组即⑥⑦⑧⑨⑩的期望利润值为：

E⑥=6p+2(1－p)=2+4pE⑦=10p－4(1－p)=14p－4

E⑧=6×11+1/p－1/2+2×1/p－1/21+1/p－1/2=5+1/p1+1/p－1/2

E⑨=10×11+1/p－1/2－4×1/p－1/21+1/p－1/2=26－1/p1+1/p－1/2

E⑩=6×11+71/p－1/4+2×71/p－1/41+71/p－1/4=5/2+7/2p1+71/p－1/4

E=10×11+71/p－1/4－4×71/p－1/41+71/p－1/4=17－7/p1+71/p－1/4

第二步：选择期望利润较大的方案，摒弃期望利润小的方案，作为第一阶段选定的方案。

一是只做先验分析。比较使E⑥>E⑦，可得p<0．6，此情形选择方案1打折销售，否则采取重新包装。

二是先试销后进行分析。比较E⑧>E⑨，可得p<37≈0．43，选择方案1打折销售，否则采取重新包装。

同理，E⑩>E，可得p<2129≈0．72，选择方案1打折销售，否则采取重新包装。

综合试销两种情形，只要p<37≈0．43，即预测商品滞销，就可通过打折销售，降低销售风险。

第三步：从试销结果的选择考虑（第二阶段决策）

计算机会点④⑤的期望利润值，得：

E④=0．6×5+1/p1+1/p－1/2=65+1/p10+51/p－1

E⑤=0．4×1/2×5+7/p1+71/p－1/4=45+7/p20+351/p－1

经比较分析，只要0<p<1，E④>E⑤总成立，结合上述第二步的结论，就是说无论是实际畅销或是滞销，只要p<37≈0．43，即预测商品滞销，就可通过打折销售，降低销售风险。往往商家更倾向于采用变相打折,促销送券手段，获取最大商业利润，减少因打折带来的利润损失。以下就打折销售情形介绍商家如何应对销售风险。

4 商家应对风险措施

商家应对风险最快捷有效的方式为打折销售，打折是商家常用的营销策略之一，打折销售的方式五花八门，但归结起来，无非有直接打折和间接打折两种。

4．1直接打折

“每天降价10%”策略，［4］如前两天分别打九折及八折；第三、四两天打七折；第五、六两天打六折……第十五、十六两天打一折。有计划运用打折销售方法，加大宣传力度，限制销售量，以使营销获得成功。人们总想买到价廉物美的商品，最好能买到打二折、一折的商品，但谁能保证都得到呢？于是前几天顾客犹豫，观望者多；中间几天抢购，生意兴隆；最后几天买不到惋惜的状况。本策略的预期结果：前两天顾客不多，探听虚实，看热闹的居多；接下来两天人渐渐多起来，真正买者不很多；第五、六两天打六折时，顾客出现抢购；接着日日爆满，不到一折售货期，商品早已销售一空，从而达到商家的销售预期。

4．2间接打折

间接打折，方式多多，属赠物赠券，减免费用较常见。文献［2］分别给出了商场活动为“满N减A”及“满N送A”打折计算公式。

第一，商场活动“满N减A”，若总共购买了标价为X元的商品，那么买到商品的折扣为：

商品的折扣=X－X/N×AX(5）

若购买标价为2000元的商品,按“买满400减250”，实际这件商品的折扣为：

2000－2000/400×2502000=3．8折

第二，商场活动为“满N送A”，若商品原价为X，那么买到商品的折扣为：

商品的折扣=XX+X/N×A(6）

同样购买标价为2000元的商品，若按“买200送100”，实际这件商品的折扣为6．7折。

除此之外，赠物赠券活动，诸如“满N送A的赠券”活动，送券消费还要加上附加条件，需按万能简便折扣计算式（7）来计算。

商品折扣=最终付款/物品价值（7）

如文献［3］网购促销送券活动，加上其他的限制返券使用条件，打的折扣会更低。一次网购促销送券销书活动中，消费者花费200元，送100元券（2张50元），被限满150元可用50元礼券。限制后改进的打折公式为：

商品的折扣=X+X/200×200X+X/200×300(8）

按公式计算，需至少花费人民币

200+200×［200/200］=400元才能购买200+300×［200/200］=500

即，500元的书本，折扣为8折，由直接返券的6．7折到限制返券的0．8折,明显减少了打折的折扣。

5 商家营销制胜法宝

促销返券商品往往具有以下特点。

一是促销商品返季、滞销。二是上述计算折扣的假设前提是物有所值，而实际上，买的不如卖的精，往往商家在活动之前，已上调了商品价格，因此实际购到活动商品的折扣会更低。商家的目的就是最大可能减少因促销而带来的利润损失，甚至包赚不赔。三是促销返券会促使消费者连环盲目购物，花费更多的金钱，甚至买到非必需的商品。四是购物返券，而且还限制返券消费的种类及消费金额。

总之，打折是商家理想的营销策略，促销返券变相打折更具有隐蔽性及诱惑性，引导消费者疯狂连环购物。曾有专家呼吁，商家返券应提前告知使用范围，并保证消费者在特定范围内用券进行交易；若返券将受到某种限制，必须要提前明确告知；否则将是对消费者知情权的损害。为此也提醒广大消费者明白消费，以防陷阱。

参考文献：

［1］张天铮．条件数学期望在商业决策中的应用［J］.山西统计，1998（7）：34．

［2］“买100送50的券”到底打的几折?网上出现圣诞节血拼“折扣公式”［N］.重庆时报，2010-12-24（2）．

［3］耿诺，王芳菲．网购促销送券成风——返券被指暗藏消费“后门”［N］.北京日报，2011-04-14（8）．

［4］陈筱彦，伍丹．“每天降价10%”策略的实质与运用［J］.中国市场，2006（49）：59-60．

篇3

【关键词】 民航 空中交通管制 风险预警 决策模式

一、引言

空中交通管制目标是维护空中交通秩序，防止飞机间碰撞。随着航空新标准的实施，各航线飞行距离已经大大减少，各大航空公司间飞机之间的相互干扰不断增多，发生碰撞的概率也逐渐增多。因此，要推行预防为主的交通安全管理模式，在深入分析空中交通控制安全风险预警管理的基础上，设计安全风险预警决策模型控制，提高空中交通管制风险预警的准确性，完善风险管理体系，这具有非常重要的理论意义和现实意义。本文对空中交通管制安全风险预警决策模式及方法进行了研究。

二、空中交管安全风险管理的内涵

空中交通管制即利用通信、导航技术和监测手段，监测和控制飞机飞行活动，确保飞行安全。空中交通管制的内容不同，包括航班信息，并根据空域管理领域根据不同的管理领域使用不同的雷达设备来进行分层管理。在空间分割管理方面，可通过导航设备、雷达系统、通信设备以实现地面控制，完成空中交通管制的系统，对空中交通管制区域加以识别。空中交通管制体系的构建主要体现在空中交通管制体系的决策模式的运作及潜在因素的管理方面，如行动不及时或会导致飞行事故。空中交通管制安全风险主要体现在以下几个方面：空中交通管制的目标要实现安全风险管理，这是各种飞行事故或事故隐患防范的目的，空中交通管制对安全隐患加以管理，目标是防止各种安全事故的发生，尽可能减少人身伤害和财产损失。

三、空中交通管制安全风险预警决策模式

1、做好空中交通管制安全风险的预测工作。建立空中交通管制安全风险管理体系的意义在于：一是其含义在于根据实际情况，在相同或类似情况发生基础上，对过去空中交通管制中出现的经验教育进行分析，总结有效的管理经验，形成完善的机制，用以防范风险，在空中交通管制安全风险管理过程中，要对风险防范措施进行管理，做好风险管控工作，对各类存在问题进行分析，对问题加以预测，以提升空中交通管制安全风险管理水平，特别是要对空中交通管制出现的风险问题加以统计分析，对相关信息加以总结分析，对空中交通管制安全风险管理中可能出现的问题加以预测分析，对安全状况加以管理，制订相应的安全管理措施，对可能出现的问题加以预测，避免空管安全事故的发生，以大大减少空气交通安全事故发生的频率，避免发生较大的空中交通管制安全损失。

2、做好空中交通管制安全风险预警决策目标及模式构建工作。空中交通管制安全风险管理的目标是在预警实施阶段对决策对象进行有效分析，对影响安全的因素加以分析，分类总结预警信号，对多发问题总结分析，对可能出现的问题进行管理，构建起空中交通管制安全风险管理的模式，促进空中交通管制安全风险管理水平的提升，让空中交通管制工作人员不断提升管理水平，对可能出现的安全隐患加以管控。在空中交通管制安全风险管理过程中要树立起安全管理的理念，要将安全管理理念内化于心、外化于形，切实做好空中交通安全管理工作，要牢记树立起安全运营原则，合理的确定预警对象，对空中交通管制安全风险管理中的危险源加以识别，对问题进行分类，并建立起预警机制，对风险预警中常出现的问题加以管控，对风险因子进行分析，开展重点防控工作，提高资源的利用率。

3、做好空中交通管制安全风险预警决策的实施工作。依据空中交通管制安全风险预警决策模式的管理要求，进行空中交通管制安全管理决策分析中要做的工作是：一是要提高信息的准确性，二是要提高空中交通管制安全风险管理的预测方法，提高空中交通管制预警信号的准确率，在空中交通管制过程中要不断的探索与创新，提升风险预警决策模式的合理性和科学性，提高空中安全风险预警决策水平，降低故事的发生频率，提高空中交通管制的水平。

四、结论

中国经济发展促进了国际间的交流与合作，空中交通管制要做的工作越来越多，要做好空中交通管制工作，避免发生空中交通安全事故，维护好空中交通秩序。通过对当前空中交通管制安全风险预警决策模式的管理，可清晰的了解到空中交通管制风险预警的模式特点及方法，根据国内的空中交通管制的要求来制订管理制度，运用现代化的科学技术手段来建立空中交通管制体系，以提高空中交通管制的交通安全风险决策水平，降低空中交通管制的风险，提升安全系数。

参 考 文 献

[1]罗帆，杨智.空中交通管制安全风险预警决策模式[J].武汉理工大学学报（信息与管理工程版），2013.

篇4

关键词：职业发展 风险防范 原则 对策

职业风险泛指人们在职业工作过程中具有一定发生频率并由该职业者承受的风险,包括经济风险、政治风险、法律风险和人身风险。如因工作过错导致工资降级、工作过失导致承担法律责任等都属于职业风险的范畴。职业发展风险与职业风险不同，它不一定给从业人员带来经济上的损失或人身方面的损害，它只是站在发展的角度来审视，从业人员一定时期可能导致的非理想状态。我们研究职业发展风险目的在于提高从业人员对职业生涯的满意度。所以，在此厘定的规避风险亦指从业人员主动采取某种方式方法来消除风险或降低风险，保护个体免受或减少风险影响的活动。并不表示能完全消除风险。

一、职业发展风险防范的原则 唯物辩证法认为任何事物都是对立统一体，这两方面总是既相互对立、又相互依存，共同推动事物的发展

人们的职业生涯发展也是如此，一个人大学毕业参加工作，工作过程也是一个职业化的过程，在这一过程中，任何职业发展与挫折、机遇和风险并存。每次机会来临，你主动抓取，牢牢拽住，就可以把握人生的每一次机遇，不断去攀登金字塔的更高台阶。你抓住机遇的那个力量就来自你平时各方面的积累，你抓住机遇的好坏，则决定你职业发展速度的快和慢，发展质量的优与劣。相反，机遇来临，你麻木不仁，可能机遇就擦身而过。职场发展出现瓶颈或倒退。只是当这种风险出现时不能仅仅怨天尤人，我们惟有勇于担当，积极寻求对策尽可能避免风险的发生。

总的来讲，在职业风险与机遇面前，为实现职业生涯的良性发展，职业人需要积极面对，谨守如下几项基本原则：

1.自强不息的职业追求原则。人们常说，人生没有平坦的大道可走，这话在一定意义上就是指人的职业发展遭遇风险是正常现象，遭遇风险并不可怕，可怕的是碰上风险就不求进取的懦弱心态。总结职场成功人士的经验，我们发现相同智力的大学生，为什么就业结果不一样，差别在于职业精神方面的不同。成功者的共同品质是目标如一，孜孜以求。在职业发展中，实际上人的情商在其中起主导作用了，而职场成功者情商方面共同的积极评价主要表现为：目标远大、坚忍不拔、信心百倍、锲而不舍、自强不息。

2.职业操守立业原则。做事先做人，一个人无论成就多大，人品是第一位的，而诚信就是人品的第一要素，就是说好品德是职业立足的基本要求。三一集团之所以短短十余年就蜚声世界，重要原因之一是她有一个好的企业精神:先做人，后做事，品质改变世界。有了好品性的员工事也就能做好了。

3.挖掘潜能原则。每一个人都有自己独特的个性、长处，职业工作中不管面对什么情况，积极的心态是获得发展的有力武器。当风险来临时，总结经验得失，调动一切固有潜能，相信自己，才能获得职业提升和发展。

4.培育核心竞争力原则。一个人能否取得事业上的成功，关键在于是否能准确识别并充分发挥自身的核心竞争力。人的核心竞争力是其职业核心能力、行业通用能力和职业岗位特定能力的有机组合。职业核心能力在高校一般是由通用基础课培养的，它是从事任何职业都需要的基础性能力。行业通用能力是专业基础课培养的从事某种行业的工作所需要的素质能力修养。而职业岗位能力一般是由专业主干课培养的从事特定岗位工作的技能。只有认清自己三种能力状况，明白自己的能力优势，有效实现不同能力的有机融合，才能凝聚成一个强有力的核心竞争力，实现职场上的奋斗、打拼和发展。

二、几种常见的职业发展风险与规避 职业风险多种多样，产生的原因各有差别，对职业者的影响也不同

从职业发展进程上来分析，职业发展常见风险主要有择业风险、“温水煮青蛙”风险、跳槽风险和晋升风险。 （一）择业风险与规避 “择业”即选择职业和事业。现代社会人们择业的风险越来越大，择业风险已经扩展到所有行业部门。

大学生刚参加工作，可能面临的择业风险主要有三类：

1.择非所愿。从经济学上分析，大学生择业就业是在人力资本投资收益-风险约束下,根据个人的风险偏好,以职业价值最大化为目标,把职业收益和职业风险成本统一起来的抉择过程。择业时，在理论上他要考虑教育投入，必然以职业价值最大化为目标，他要寻找理想单位，有一个好的职业收入回报。而就业后可能发现单位远非所愿。不仅仅工资福利相差甚远，就是工作环境、社会地位等也与职业规划相距甚远。

2.择非所能。大学生上大学选专业是人生职业的第一次选择，就业择业则是第二次选择。由于就业难，目前在高校学生中流行“先就业后择业”的就业观，单位选择只为实现就业。也有部分学生等到进入单位工作发现择非所专、择非所能。自己无法满足工作岗位的需要，以至造成个人与单位的矛盾十分尖锐。

3.执业有误。依据我国相关法律，公司招聘员工是不能收取任何费用的，有的公司却要收取培训费、定金等；试用期长短有相应特殊规定，一经确定不能延长，有的公司却随意延长随意解聘。因此，工作过程中遭遇职场陷阱或发生自身的工作失误，可能是我们整个职业生涯都要面对的职业风险问题，我们要有职业风险规避意识。 面对择业风险，我们可能采取的对策： 一是 降低期望，调整认识。既然进入职场，不管现实与自己的理想规划相差多远，先安下心来，踏实苦干，静待机遇。二是学习培训，适应转行。现代社会，干非所学的现象司空见惯，如果通过学习培训能适应岗位工作需要，转行转专业未尝不可。三是了解法律，谨慎择业。职场新人要 合理规避法律风险，就必须了解劳动法律法规，对用人单位要求的招聘信息 务必认真 核实，力戒 盲目签 定劳动合约。 四是实在不能适应，那就调换岗位或跳槽。

(二)“温水煮青蛙”风险与规避 “温水煮青蛙”典故是讲，温水里的青蛙由于对环境不敏感，没有及时跳出温水，最后被温度越来越高的水烫死了。职场中的我们在一个单位长时期做同一份工作，内容熟悉，环境日益安逸舒适，何尝不会不自觉中变成了“温水中的青蛙”？

在同一个组织、同一环境中工作时间久了，人们往往容易形成固定的思维定式，有太多难以割舍的情怀，对外来新事物缺乏敏感性，甚至内心有种拒绝感。因此，解开我们心中的情结，改变我们思维的定势是防范“青蛙”式的风险的第一选择。其次，学会内省。 孔子曰：“内省不疚，夫何忧何惧”（《论语・颜渊》） 。时常客观地认识自己所在组织和个人的特点，真正地了解自己需要什么，同时分析自己在组织的投入产出关系，这是我们保持清醒，避免酒不醉人人自醉的良方。再次，求真务实、与时俱进。领导往往不清楚；个人有什么资源、有什么特点，自己最应该清楚，但自己往往不清楚，因而，求真务实很重要，但做到很难，最需要不断修炼、与时俱进，最需要要求我们多看多学，了然行业发展大势，追逐技术进步潮流，敢于创新、勇于追求。

（三）跳槽风险与规避

跳槽对人才的职业发展而言是一把双刃剑。过于频繁地更换单位或者工作，会不利于专业经验和技能的积累。但是 有些深思熟虑的 跳槽却是激发职业发展潜力的良好机会。 向阳生涯职业咨询机构首席职业规划师洪向阳 认为 职场转型风险主要有四种类型：一是定位不清 。

在职场中，有为数不少的人士在择业时并没有清晰的定位，在这种情况下考虑转型，会遭遇种种困难。职业发展目标定位不清， 这 是最大的一种风险，职场 打拼 应该引起充分重视。二是对职业的研判不够透彻 。 在转型时，对将要转过去的职业了解不够深入透彻 ， 技能、知识方面的储备 不足。

三是转型跨度过大 。转型 前后两个工作几乎没有任何关联，意味一切 从头再来，因此风险肯定不小。四是过于自信 。 自信并非坏事，但是过于自信 ， 一旦转型 碰到困难， 就 会茫然失措 。 根据人事主管们的经验，以下几点值得我们在转型时细加考量。一是跳槽时机的把握。大学毕业参加工作 五年内 青年人别轻易 跳槽 。跳槽 等于自贬身价 ，新录用单位很可能 只能 把你 当新手 用。

一个人干到30余岁，还是跳来跳去，很可能预示这个人职业发展要出现黄灯警示了。二是跳槽要往高处走。人们跳槽决策的依据可能多样，人们常说，找上门来的是次品， 所以一旦一个人要转换工作，他就有可能被怀疑是“次品” ，跳槽者将面临信用等级的严峻挑战。三是你得业精技能。新进单位之所以接受你的跳槽，通常是用你做事的，甚至你比原岗位人员要做的更好，这是一条职场转身法则。所以，对于准备转型之人，准备好技能是最为重要的一条。

（四）晋升风险与规避

晋升作为职场上一种重要的激励方式， 在 多数人心目中晋升 似乎意味着 成功 ，人们对晋升 往往 趋之若鹜。但“福兮恶之所伏 ’ , 晋升也不例外, 可能存在着“陷阱” 和 风险 。 作为 职业人，我们追求 工作的标准，一是 适合自己 ，二是让 自己满意。 适合和满意是相互关联的，如果一项工作 适合自己 ，且 感觉公平、有发展空间 ，那么该 工作 也就 是满意的工作 ，会在工作中获得幸福感与满意感。 因此， 一个人 如果 晋升到不适合或不满意的 工作 岗位，自己 不满意，工作又 力 不从心，则意味着 晋升 就是陷阱、就是 风险 。可能给职业发展造成极为不利的影响。我们把晋升风险细分为如下三种： 一是 能力不足 。 “蜀中无大将，廖化做先锋” ， “ 矮 子里拔将军” 就是说的这中情况。能力不足而得到晋升，它对个人的危害是工作难以开展，造成人际关系紧张。对组织的危害是晋升平衡被打破，风气的败坏。二是 动力不足 。个人虽然晋升了，但高兴不起来，工作失去激情，更谈不上创新。三是 特质不 合。这 是 指 一个人晋升到不适合个人特质 的 职位。 员工的积极性调动不 起来 ，企业也不能创造更好的工作绩效。至于职场晋升风险的防范，既有组织层面的工作，亦有员工个人的工作。从组织上来讲，应该健全员工晋升制度，科学 制定组织人力资源规划，尽力减少不当晋升给员工带来的风险伤害。 从员工个人来讲规避晋升风险，首先需要树立正确的职业发展目标。明白自己的个性特长及自己的真正追求。努力找到自我 追求 与职场发展的结合点，真正融入到组织发展的大环境中去。其次保持一颗良好的职场心态。在个人职业发展的道路上，成功和失败、晋升和挫折是相伴相生的，关键是你要有一颗稳定健康的向上心态，职场成功只会亲睐那些孜孜以求，百折不饶去为事业奋斗之人。

参考文献：

［1］杰弗里・格林豪斯(Jeffrey H.Greenhaus),杰勒德・A.卡拉南(Gerard A.Callanan),维罗妮卡・戈德谢克（Veronica M.Godshalk）著 王伟译. 职业生涯管理［M］ 北京 清华大学出版社 2006.1

［2］王振林 激发心灵的自我管理［M］ 北京机械工业出版社 201005

［3］ 张小民 职业发展的双刃剑:跳槽要冒多大风险［N］生活时报 2006.06.25

篇5

    一、法制化是有效防范和化解金融风险的必由之路

    近年来，国际金融市场风波迭起，因违规进行金融衍生交易、资本运作效益低下、金融诈骗发生频繁且高科技化跨国化等而引发的金融风险案令世人震惊。各种金融动荡的后果已不再仅局限于某个金融机构或国家，而且呈锁链式传递或扩散。危害波及周边地区至整个经济区域。随着世界金融贸易服务自由化的加快、金融创新工具的推陈出新而导致的传统条件下金融内控制度与监管制度的滞后，不能适应现代金融业飞速发展的需要的种种严重问题性，已引起世界各国的高度重视，金融风险防范已成为国际性的共同课题。

    在中国，目前反映出来的潜在金融风险隐患除了违规操作衍生交易，资产效益低下，呆帐坏帐率偏高，金融诈骗严重等国际共同的金融风险外，还具有经济体制转轨时期的明显特点：如金融主体资格不健全、部分非银行金融机构资本充足率偏低、金融机构设置布局不合理而引发的过度同业竞争、银行信贷资金违规流入股市炒作、国有商业银行不良贷款比例偏高等等。检讨中国现有金融风险隐患的成因，不外是体制的不健全与法制的不完备两个方面，而这两方面又是相互联系与影响的。 

    从制度方面看，中国的金融体制尽管已进行了历史性的变革，并初步建立了适应市场经济体制的金融市场雏形，但这种雏形与完善的市场机制所需要的金融市场差距甚大，呈现出明显的“过渡性”特征。其中，中央银行调控体系尚未健全。央行尽管已开始采用一般性货币政策工具，间接调控宏观金融市场，但由于货币市场、利率市场、外汇市场等配套运作机制不健全，央行完全依赖信贷、利率、汇率等金融杠杆进行间接宏观调控的条件尚不具备。同时，国有商业银行虽然已向商业化方向转变，但因长期实行的政策金融与商业金融的影响尚存，加之地方政府干预严重，缺乏对经济利益刺激的反应机制，以致短期内很难实行以资产负债比例管理和风险管理为特征的商业银行运作机制。在这种状况下，商业银行不可能将央行货币政策信号有效地传导至生产与流通领域，从而在相当程度上弱化了央行的间接调控功能。第二，市场运行机制与市场体系尚不完善。一方面是证券、信托、保险、期货等市场已建立，使金融市场呈现出资产多元化格局。另一方面，是市场运行机制缺乏完整的制度模式和架构，以至出现了证券期货市场违规行为不断、信托业定位模糊、保险业非均衡发展及过度竞争等问题。这些不正常现象若长期存在，必将对货币市场和资本市场的均衡发展造成不良影响，使市场融资方式趋向单一，并最终危及金融市场的健康发展。

    从金融法律制度上看，中国的金融法制建设起步甚晚，与中国金融体制改革同步发展，同时具有“摸着石头过河”的特征，制度不健全、法律规范的缺位和金融监管体制的不完备在所难免。但从法律与经济发展的关系不难看出：金融体制的建立与完善必须有相应的制度与规范作后盾，金融市场的有效运作则必须以秩序为前提。而无论是制度、规范，还是秩序，都是法制建设的基本任务与目标，因此，金融法制的不健全可以说是形成中国金融市场风险隐患的更为主要的原因。

    中国金融市场建设应以统一开放、有序竞争、严格监管为最终目标，这实质上也是市场机制合理、有序运行的基本要求、要实现这一要求，必须规范金融市场主体行为，建立金融市场秩序，协调金融关系、完善金融宏观调控手段。而这些目标，只有在金融法制健全和完善的前提下才能进行，这是由金融在现代市场经济中的地位和法律的功能所决定的。

    金融市场在市场经济体系中的中枢地位决定了它既是国家宏观调控的重要手段，又是市场经济体制的最重要规范对象。在人类发展过程中，经济活动是一切社会活动的基础。商品经济条件下维系人类经济生活的主线有两条，其一为物质资料的生产与再生产，其二便是社会资本的流转与循环。在价值规律和市场机制作用下，社会资本的循环路径、规模、利益取向除了直接调控物质资料的再生产外，还影响着一个国家的经济发展总体水平。也就是说，在价值规律和经济发展的内在规律成为资源配置的基础的条件下，金融活动所具备的双重功能日趋显著：在微观上金融机构提供的资金是企业资金的主要来源；在宏观上金融市场的发展对整个市场经济的发展直接产生影响，从而成为整个市场经济体系不可或缺的重要基础。现代市场经济是有国家宏观调控的市场经济，金融在整个市场经济体系中的中枢神经地位必然使国家将其作为政策工具，使之成为重要的调控手段，并通过其宏观调控的功能对微观经济产生影响。

    正是由于金融市场在整个市场经济体系中的地位和作用，其规范运作和稳健发展就显得更为重要。而市场经济的本质是法制经济，依权利法定的法治原则。政府如何运用金融政策进行宏观调控需要法律授权，政府宏观调控的权力、范围、措施及效力均需法律明确规定；金融市场主体的行为规则需要法律确认，金融市场秩序需要法律建立，正是在这个意义上，我们认为，法制化是中国金融市场建设的必由之路，当然也是防范和化解金融风险的必由之路。法律化、制度化的金融市场才能实现合理、有序、秩序运行的目标，也是由法律的特殊功能所决定的。

    首先，法律是市场主体资格健全和行为规范化的保障。市场经济运行的主体是构成市场经济的基本要素。健全的市场经济必须有合格的市场主体，而合格的市场主体本身又包含了主体资格健全和行为规范化两层含义。一方面，法律规范明文规定金融市场主体的准入条件和标准，从而杜绝不健全主体及非法进入者对市场秩序的冲击。另一方面，法律的规制、引导、教育等作用可以有效克服主体行为的自发盲目性，使之真正成为具有自觉性、守法性和自律性的合格主体；成为自觉遵守市场“游戏规则”的理性“经济人”。

    其次，法律是合法市场行为的保障。现代市场经济主体间的经济往来，普遍以契约方式完成。契约自身的平等、诚信、等价有偿等特点可以担当维护交易安全的重担。而作为法律制度重要组成部分的契约制度，不仅能使合格交易得到确认，而且还能以法律强制力切实保障契约的履行。

    再次，法律是金融市场适度竞争和有序运行的保障。竞争机制作为市场机制中资源配置的基本方式，是价值规律作用的直接体现，是市场机制运行的前提基础。但良性竞争与公平竞争的实现，无法依靠市场机制自身力量维系，只能依赖法律的强制力加以调整和保障。只有在通过法律机制确认的政党的市场准入标准、准入主体、行为规则的条件下，公平交易、平等竞争才能切实得到保证。同时，市场秩序虽然是主体共同行为选择的结果，但这种运行秩序的确立只有以信用规则和法律约束加以确认，才能真正为主体自觉遵守。

    二、金融市场风险防范与央行监管体制设置原则

    金融市场的复杂性与其在现代经济生活中的中枢地位，要求国家必须担负起金融管理的责任，国家有义务也有能力管理好本国的金融市场。而国家要建立和健全金融市场，必须遵循一定的指导思想和宗旨。以维系金融法制的统一和金融市场秩序的稳定。我们认为：符合统一开放，有序竞争，严格监管的金融市场建设目标，强化央行监管职能，有效防范金融风险的法制原则应该为：

    （一）促进金融市场健康发展原则金融市场作为社会主义市场体系不可或缺的重要组成部分，是政府实施宏观调控的核心传递中枢。因此，任何金融体制的设置都必须以促进金融业和金融市场的健康发展，保证金融政策的宏观调控职能的实现作为根本目标。为实现这一目标，金融监管体制的设置必须合理，金融机构的布局必须适当，必须与经济发展的非均衡性这一基本国情相吻合。所以，无论是市场准入制度，或是适度竞争，分业管理等各项配套制度都必须以金融机构拥有必要的市场占有率和盈利率为前提，作为市场规模、效益、经济发展水平相协调。

    （二）适度竞争，注重效益原则市场机制的原始功能之一，就是资源配置功能，即以竞争机制为手段进行资源优化配置。金融在国民经济中的特殊地位，决定了只能以“适度竞争”使市场保持一定活力，实现金融业健康有序发展。因此，必须在金融机构的设立程序、条件和布局等方面严格把关，杜绝一哄而上，遍地开花现象；保证金融机构的适度市场占有率和效益水平，并在金融产品，金融服务项目等方面下功夫，以避免因市场规模有限而引发过度竞争，诱发金融风险。

    （三）分业管理原则依法明确界定金融机构业务活动范围，并针对不同行为的特点分别实施监管，是金融活动有序发展、防范和化解风险的必要措施。要实现上述原则，必须从市场准入制度入手，严格金融机构设立审批制度，明确界定各类金融机构的业务活动范围，并及时地实施针对性监督检查，消除金融风险隐患，以保证将各类金融机构的活动纳入稳健运行的轨道。

    （四）与国际惯例协调原则涉外金融机构进入我国金融市场后，在中国接受的各项监管制度应与国际金融业通行作法保持一致。如对外资金融机构的准入实行“对等互惠原则”，内外资金融机构的设立标准、程序的协调并轨等等。另外，与国际惯例相协调还应体现在监管体制中的央行监管与行会自律、中介组织协助监管相结合的监管模式。在世界各国的金融监管体制中，都十分注重央行或国家金融管理机构以外的金融行会、注册会计师事务所、注册审计师事务所的协助监管作用，以补充单纯法律监管和单独央行监管的不足，并形成了一种国家监管与社会监督相结合的监管模式。中国亦应学习和借鉴这一成功经验，结合国际，形成与国际通行作法相一致的监管体系。

    按照以上原则设置的央行监管体制，就是以中国人民银行监管为主、金融机构行业协会自律为辅、中介组织协助监管的协调体系。不同的监管主体应取得相应的组织形式和法律地位，享有不同的职能权限，它们的活动范围和活动程序构成中国的央行监管法律制度。中国人民银行由于其国家行政管理机关的特殊地位，使得其在金融监管中享有代表国家行使金融管理权的全部职能；法律亦应赋予其金融行政立法、金融行政执法和金融行政司法的基本权限，保证其各项职能的正常行使。行业自律组织则在接受央行管理和指导的前提下以督导、协调、沟通为运行原则，充当央行与金融机构间的桥梁和纽带。中介组织则通过为央行出具和提供具有法律效力的审计报告，接受央行委托参加与现场检查等方式协助央行进行监管工作。

    三、中国央行监管制度设计

    在明确的金融风险防范与央行监管体制设置原则指导下的央行监管制度，应是各自功能独立而又相互协调和配合的完备制度体系。但是，检讨中国现已颁行的相关金融法律法规，却不难发现其中的断裂和不协调。对此，笔者结合对中国现行金融法律规范的探讨研究，构筑我国央行监管制度的框架：

    1.严格的市场准入制度 “市场准入”制度指关于金融机构的设立，市场运行的法定条件等原则和规范制度的总称。该制度的健全程度直接关系到金融秩序的稳定和金融机构的安全稳健运动，因此，它是防范和规避金融风险的基础之一。而在我国现行的金融法规范中，对市场准入制度并未作出统一规定，尤其是在资本审核方面，对内外资金融机构的设立存在内外资注册资本最低限额资本到位率及资本填充均实行双重标准的问题。[注释]我们认为现阶段完善与改进准入制度的重点主要在如下方面：

    （1）金融机构设立申报制度对内资金融机构的设立审批，应严格根据《金融机构管理规定》的要求认真核查报批资料，使之在进入市场前即纳入监管网络之中。对外资金融机构则必须依照《外资金融机构管理条件》、《外资金融机构驻华代表机构管理办法》的规定，对申请人的投资主体资格，经营资信状况，母国金融法律与监管完备程度，是否采取“对等互惠”原则等方面进行审查。

    （2）资本充足状况审核制度资本金充足程度是衡量金融机构抵御风险能力的重要标准，我国目前主要应对现行有关法律法规进行清理并从两方面加以完善。一方面，应健全内资金融机构注册资本金和营运资金的验资审计制度。对于新设金融机构注册资本金的筹措、拨付和到位状况进行验资审计，确保资金的真实性和完整性。另一方面应当制定统一标准，强化对外资金融机构资本状况的监管，避免和防范因法律规定的疏漏和不协调造成后患。

    （3）外汇金融监管制度该制度主要针对国际短期资本（即“游资”）具有的较强趋利性，投机性，变现迅速性等特点实施重点监管。目的在于通过积极引导外资流向、改善投资结构，采取疏导方式减少和避免国际金融突发事件对国内金融市场和社会经济生活秩序的冲击。此外，市场准入制度还应包括金融机构设立章程与业务范围审核制度、从业人员及高级经营管理人员任职资格审核制度等配套制度。

    2.健全的央行审慎监督制度审慎监督制度指央行依照既定量化标准、控制目标及风险原则对金融机构的风险实行监督、管理和控制的制度总称。实施央行审慎监督，必须以牢固的法律基础为前提，否则必将损害央行监管的权威性、连续性、强制性和规范性。遗憾的是，我国目前尚缺乏这方面的系统规定，这在一定程序上影响了央行监管的效果。我们认为，央行审慎监督制度的法律法规应包括金融稽核监管制度、人民银行内部稽核制度、金融机构内控制度、金融机构现场检查规则与非现场检查规则、金融稽核监督业务审计制度、外资金融机构现场检查与非现场检查制度及其一系列相关配套制度和规则。它们主要对非现场稽查和现场稽查的内容、程序、后续监督、处理反馈等作出具体明确的规定，以实现稽核监督的规范化、法制化、切实保障监管质量，堵塞风险漏洞。其具体内容包括：

    （1）非现场检查制度即央行通过定期收集和分析银行等金融机构经营资料的方式，对其经营状况、潜在风险、发展趋势等方面进行评估，以便加强针对性监管、化解消除风险隐患。检查内容主要根据国际通行“骆驼评级”标准，分析核查受查单位的资产负债表、损益表等财务报表；并通过建立数学模型进行评估和处理。央行除对受查单位通报评估报告外，还将对问题严重单位实施全面检查，并对其整改实行指导和监督。

    （2）后续监督制度 其侧重点主要在于对受查单位存在问题的纠正和处理，因此它既是现场检查与非现场检查的延续，同时也是上述检查方式的强化和必要补充。

    （3）现场检查制度即央行稽核人员对金融机构进行实地检查。自美联储首创该项针对商业银行进行检查的方式后，现场检查便成为国际公认的最佳监管方式之一。近年因金融风波不断，西方各国普遍开始强化现场检查力度，采用定期与不定期检查相结合方式，针对性亦有所增强。我国现场检查制度的检查内容主要应包括高层管理人员水平评估、资产质量状况、风险管理能力、内控制度评估等方面。其核心主要应侧重内控机制评估。内控制度指金融机构在经营过程中，为贯彻实施其经营方针、维护资产安全和机构有序运行而设置的相关制度的总称。健全的内控制度不但是防范化解风险的基础，而且也应是央行监管的重要环节。对内控制度的核查主要包括内控管理制度评价（即内控制度中的部门设置、规章制度建设、人员配置等方面评估）和内控运行制度评价（即内控制度的运作与保障制度的实施质量进行评估）两部分。

    3.完善的行业自律管理与中介组织协助制度央行作为国家管理金融事业的行政机关，其有限的稽核监管力量无法涵盖金融业的各个方面。因此，行业自律组织和社会中介组织的参与，不失为一条拓展央行监管渠道、改进监管方式、加大监管力度的有效途径。这也是各国较为普遍的作法。一方面法律调控的局限性和维护共同利益的需要，使得金融行业的自律规范有长期存在的客观必要，其职能主要在于维护既有的市场秩序和游戏规则，防范和制止非法进入者及违规者对既有市场格局的破坏和冲击。自律的上述功能在一定程序上与法律规范的功能发生重合，而这种重合是行业自律管理成为法制监管必要补充的前提基础。因此，要充分发挥自律管理的补充作用，立法上必须对自律规则进行承认或授权；对自律规则的适法性和自律管理的内容作出规定，明确金融业行会的法律地位和功能，以保障行业管理的有效性，另一方面，要充分发挥注册会计师事务所、注册审计师事务所等中介组织的作用，上述中介组织以专业性、公正性和独立性为运作前提，可以为央行监管提供具有法律效力的审计报告。在国外，美、日等国央行采用自行检查方式，但仍有审计机构的协助和参与；德、法等国央行对商业银行的现场检查则直接通过社会审计机构完成，效果也十分明显。在我国，中介组织可通过“委托审计”模式协助央行监管。具体实践中可采取金融机构与注册会计师（或审计师）事务所签订“委托审计合同”，进行定期审计，金融行会依其自律章程委托中介组织对涉嫌违规会员进行审计，央行委托审计等多种形式。为此必须并依法确立中介组织审计的法律效力。

    4.有效的国际监管协作制度金融服务贸易国际化的发展，使得金融风险的跨国传递和相互影响已成为现实。同时，中国金融市场正逐渐与世界接轨，在外资金融机构进入中国市场的同时，海外中资金融机构数量也急剧增长，其机构网点已遍布主要国际金融城市。在此背景下，如何有效地对境内外资金融机构和境外资金融机构进行监管，使之防范风险、稳健经营，便成为母国和东道国金融监管当局共同面临的现实问题。而要实现国际范围内有效防范和控制金融风险，消除和缓解金融风险的冲击，相关国家间监管部门的有效合作必不可少。为此，必须建立以高层官员互访、监管信息交流、紧急蹉商、监管专业人员的培训与交流为核心内容的国际协作制度。

    5.金融风险的吸收与转移制度高效慎密的监管固然是防范化解风险的有效途径。但“百密终有一疏”，因此如何对那些已形成风险的金融机构进行处置和救助，便成为金融体系稳定所不可缺少的环节；它可被视为监管体系中的“应急补救”制度。由于金融机构对社会大众的负债存在着引发社会动荡的潜在风险，因此吸收和转移这种风险便应成为“应急补救”制度的核心内容。这一制度应由对市场非法进入者及违规者的清理与处罚、金融机构重整、金融机构的接管与兼并、金融机构的破产及其存款保险制度等内容构成，以最大限度地妥善吸收和消化金融风险。

    四、结 语

    国际国内的金融风险事件表明，通过建立系统的监管体制，加大央行监管力度是保证金融体系安全稳健运行的必由之路。近来人民银行处理了一大批违规金融机构的举措，使我们看到了国家强化央行监管力度、防范金融风险的决心和能力。可以相信，以金融体制的深化改革为契机，我国金融管理体制和运行机制将发生根本性变革，金融机构将按照自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、自我约束的市场原则进行运作；这些是构成中国金融业繁荣发展的推动力。正是在这种良好机遇下，金融法制的引导、激励、规制的作用将会得到充分发挥，为金融体制改革的深入健康发展提供有力保证；并使得建立在法律规范基础上的央行监管制度能够切实规范金融市场主体行为、维护金融市场运行机制和秩序，真正成为和化解金融风险冲击的屏障。

    参考文献：

    1人行副行长陈元讲话：《金融稽核监督研究》，1997年第4期。

    2李扬、王国刚：《当前社会资金流动的三个问题》，《经济信息报》，1996年12月15日。

    3程岗：《战后美国对外资银行管理政策的演变及导因》，《金融与经济》，1997年第7期。

    4刘丰名：《国际金融法》，中国政法大学出版社，1996年4月版。

    5王华庆：《中国银行业监管理制度研究》，中国金融出版社，1996年3月版。

    6周立：《金融衍生工具发展与监管》，中国发展出版社，1997年1月版。