项目投资控制的措施精选(十四篇)

序言：作为思想的载体和知识的探索者，写作是一种独特的艺术，我们为您准备了不同风格的14篇项目投资控制的措施，期待它们能激发您的灵感。

篇1

关键词：电力工程成本控制任务原则途径

一、 项目成本管理概述

电力工程具有分布广、投资巨、工期短、技术要求高等特点，在企业生产经营活动中，电力工程成本管理的作用是有组织的、系统的运用预测、计划、控制、核算、分析、考核等方法，对构成电力工程成本的各种因素及影响电力工程成本的各个经营环节实施管理，以达到降低成本、提高经济效益之目的。

在电力工程企业管理中，成本管理处于极其重要的地位，而项目成本管理又是电力工程企业成本管理的基石。

项目成本管理就是在项目成本形成过程中，对工程施工中所消耗的各种资源和费用开支，进行指导、监督、调节和限制，及时纠正可能发生的偏差，把各项费用的实际发生额控制在计划成本的范围之内，以保证降低成本目标的实现。其目的是合理使用人力、物力、财力，降低成本，增加收入，提高对电力工程项目成本的管理水平，追求经济效益的最大化。

随着2006年《电力建设工程预算定额》的颁布实施，一大批电力工程建设企业正在采取各种措施，努力降低项目投资成本，力求项目成本的每一子项与完成这个子项所需的生产力要素和资源相对应；力求项目的经济成果与所采用的施工方案和技术相对应；力求项目目标成本的每一子项与施工过程中发生的实际成本数据相对应。

二、 项目成本管理的原则

项目成本管理原则是电力企业成本管理的基础和核心，项目经理部在对电力工程项目投资过程进行成本管理时，必须遵循以下基本原则：

1.全面控制原则

全面控制包括全员控制和全过程控制。

1.1全员控制：施工项目成本是考核电力工程项目经济效益的综合性指标，它涉及到与电力工程项目形成有关的各单位、各部门和班组，也与每个职工切身利益有关，因此，施工项目成本的控制需要大家共同关心。同时，有关的各单位、各部门和个人都要肩负成本责任，把成本目标落实到每个部门乃至个人，真正树立起全员控制的观念。

1.2全过程控制：施工项目成本的发生涉及到项目建设整个周期。因此，项目成本形成的全过程（从项目设计开始至中标后的实施及竣工交验）都要有成本控制的意识。在项目设计阶段，应充分做好方案论证，做好事前控制，对项目投资控制往往能起到事半功倍的效果；在投标阶段，做好成本的预测，签定好施工合同；在中标后的施工过程中，要制订好成本计划和成本目标，并采取技术和经济相结合的有效手段，控制好事中成本；在竣工验收阶段，要办理好工程审计和结算，做好成本的核算和分析，使电力工程建设自始至终处于有效控制之下。

2.目标管理原则

目标管理是进行任何一项管理工作的基本方法和手段，电力工程成本控制也应遵循这一原则，即目标的设定、分解目标的责任到位和执行检查目标的执行结果评价和修正目标，从而形成目标管理的计划、实施、检查、处理、改进。在实施目标管理过程中，目标的设定应切实可行，越具体越好，要落实到各部门、班组甚至个人；目标的责任应全面，既有工作责任，更要有成本责任。如技术人员在选择施工方法时，要做到技术上切实可行，即工作责任的要求，同时经济上要合理，即成本责任的要求；目标的检查应及时全面，发现问题，及时采取纠正措施；评价应公正、合理。只有将成本控制置于这样一个良性循环之中，成本目标才得以实现。

3.开源与节流相结合的原则

成本管理的目的是提高经济效益，其途径包括降低成本支出和增加预算收入两个方面。这就需要在成本形成过程中，一方面“以收定支”，定期进行成本核算和分析，以便及时发现成本节、超的原因；另一方面，加强合同管理，防止项目结算成本大幅增加，以提高电力工程项目投资管理水平。

节约人力、物力、财力是提高经济效益的核心，也是成本管理的一项最重要的基本原则。应作好三方面的工作：一是严格执行成本开支范围、费用开支标准和有关财务制度，对各项成本费用的支出进行限制和监督；二是提高施工项目科学管理水平，优化施工方案，提高生产效率；三是采取预防成本失控的技术组织措施，制止可能发生的浪费。真正做到向管理要效益，向技术要效率，确保项目成本目标的实现。

4.责、权、利相结合的原则

这是成本控制得以实现的重要保证。在成本控制过程中，项目经理及各专业管理人员都负有一定的成本责任，从而形成了整个项目成本控制的责任网络。要使成本责任得以落实，责任人应享有一定的权限，即在规定的权力范围内可以决定某项费用能否开支、如何开支和开支多少，以行使对项目成本的实质控制。如物资采购人员在采购材料时，应享有选择供应商的权力，以确保材料成本相对最低。最后，电力工程企业领导对项目经理、项目经理对各部门在成本控制中的业绩要进行定期检查和考评，要与工资、奖金挂钩，做到奖罚分明。实践证明，只有责、权、利相结合，才能使成本管理真正落到实处。

三、 项目成本管理的有效途径

电力工程项目成本管理的方法较多，其有效的途径可以从“降低成本，增加收入”两方面着手，确保项目成本目标的实现。

1.实行项目成本控制目标管理

项目部要想搞好成本管理，明确管理目标至关重要，只有目标明确才能有的放矢，只有指标明确才能加以控制。要想实施成本管理和控制，就必须确定成本控制指标，指标包括：项目总成本，分包价格水平，材料价格水平、分部分项材料消耗量，机械费用水平、租赁单价，以及管理费用水平等等。

因此，在项目初期确定成本管理目标对于能否管好项目成本十分重要。

2.方案论证

在电力工程项目实施前，应遵循方案先行的原则。对设计方案应组织充分的论证分析，遵守公开、民主、科学的议事程序，坚持重要事项发扬民主，实行集体领导，集体研究，重大决策深入论证，按章操作，做到议而有决，行之有果。

方案论证前，先组织一个方案论证小组，由下列人员组成：具备同类工程施工经验的工程施工技术人员、经营经验的管理人员和造价经验的造价工程师，方案论证由项目主管主持。为了确保方案论证工作能取得预期的效果，在方案论证前提前将要论证的工程图纸分发到与会人员手中，便于每个人作好充分的准备。

论证图纸要解决的问题：从经营角度确认总体平面功能；从工程技术角度确认各专业施工图的技术上的可行性，对各专业的汇交点从技术角度进行重点审查；从造价角度，确认工程方案是否符合经济上合理的要求。对于方案论证作出的决定要形成文件，作为对施工图的补充，以方案论证纪要的文件下发给各相关单位、部门。通过对方案论证可避免因设计失误或严重不合理所带来的返工损失。

超前设计、提前论证、施工一步到位，避免“前期造、后期敲” 或是“前任建、后任拆”的建设乱象。

3.严格实行工程招标，择优选择施工队伍

项目设计工作完成后，接下来就是施工队伍的选择，作为工程项目建设单位选择一个实力强、信誉佳的施工队伍尤其重要。选择好了工程项目的施工单位等于工程项目的成功实施完成了一大半。

选择工程项目的施工单位，最好的办法是采用招标的方式。国家对工程项目的招投标都已经作出了明确的规定，并在全国各地设立了招标管理办公室。通过工程项目招标的办法落实施工单位有以下几点好处：1）降低工程项目的施工费用；2）规范企业管理，让做事的人摆正心态；3）让好人不做坏事。

对于较大的工程施工项目，可上网或通过新闻媒体（报纸杂志）公开招标，第一步先行对投标单位的资格审查，通过第一轮的资格审查工作，可对施工单位的资质、ISO9001质量管理认证情况、ISO14001环境管理认证情况、实施本项目的经济实力、已做过同类工程的经验进行比较全面系统的了解。在第二轮技术标和商务标的审查时，只要是对商务标的评定，因为其投标价格将直接形成工程项目的工程造价。但也不能忽视技术标反映的内容，对于技术标主要评定其工程进度的编排是否合理、是否满足工程工期的要求，安全、质量、文明施工的保证措施是否切实可行，投标单位拟选派的现场工程项目管理班子是否满足工程建设项目管理的要求。

招标中应注意的问题：招标工作一定要体现公平、公开和公正的原则，严防暗箱操作和假招标，提倡民主管理是解决此类问题的最好办法。建设单位对于工程项目的招标要增加其透明度，评标小组组成人员要合理，在评标时要从建立的专家库中随机抽取，要求多一些廉洁奉公、有责任心的人员参加，以确保工程招标工作取得预期的效果。

4.强化工程项目合同管理

合同管理要实行合同的全过程管理，即从合同订立一开始到合同失效为止的全过程的跟踪管理。工程合同的订立必须是合法的、规范的，合同的订立必须执行企业内部制订的合同签订程序。

把施工过程中所有与经济有关的文件全部归顺到合同管理的范畴。工程项目设计、工程承包施工合同是工程项目管理的重点工作。目前全国各地对于工程建设项目都有规范性的合同，但从笔者对合同范本的研究，认为在工程建设项目方面的工程承包合同尚存在着如下不足，需在具体项目实施中予以完善：

4.1合同中对于施工图的确认条款不严谨；应增加施工图施工前必须得到建设单位的确认一项。通过这一条款，要求乙方按施工图踏踏踏实实施工；甲方通过确认施工图的这一程序加强了对工程项目管理人员的责任心，同时又能确保做出来的工程是能满足甲方使用要求的。

在施工过程中，承包人提出的合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对材料、设备的换用时，须经发包方工程师同意；未经发包方同意擅自更改或换用时，承包人承担由此发生的费用，并赔偿发包人的有关损失，延误的工期不予顺延。

4.2合同中对于材料设备价格的确认不明确；施工单位在材料、设备采购前须先报材料样本确认，同时由施工单位向建设单位申报材料设备的价格，材料及设备的单价由双方根据市场价格另行确认。

5.严格实行甲供材料设备招标制度

对于较大规模的材料设备采购必须实行的招标办法，其招投标的办法可参考当地招标办的有关规定。

在材料、设备采购前需要由材料主管做一份具体完整的材料、设备采购方案，材料设备采购方案主要内容以体现材料主管在材料询价过程中形成的“货比三家”资料（即三家以上的供应商供应条件）。“货比三家”要做到五个比："比质量、比价格、比交货期、比服务、比付款条件"。材料、设备采购方案报主管领导审批后方可采购。主管领导在审批材料采购时，有时还必须亲自过问和审查采购方案的合理性，确认采购方案的严密、到位。材料采购方案的实施有如下二个特点：一是材料的采购价格在事前得到了控制；二是通过材料采购方案的形式加强了材料采购人员责任心。通过采购方案的制定和审定，可以避免材料采购费用的流失，降低工程用材料设备的投资费用。对于由施工方供购的工程材料和设备，建设单位同样可采用此类方法对施工方实行工程材料、设备单项限价。对于在材料的采购方案要形成档案，这样有利于促动和提高经办和审批材料采购方案有关人员的责任性。

6.按照“量、价”分离原则，管理工程直接成本

工程直接成本主要是指在施工项目成本形成过程中直接构成工程实体和有助于工程形成的人工费、材料费、机械使用费及其他直接费、按照“量、价”分离原则，应从以下几个方面着手进行有效控制管理。

主要是改进甲供材料的采购、运输、收发、保管等方面的工作，减少各个环节的损耗，节约采购费用；合理堆置现场材料，避免和减少二次搬运；严格材料进场验收和限额领料制度；制订并贯彻节约材料的技术措施，合理使用材料，综合利用一切资源，同时要加强甲控材的核价工作。

7.从“节流”原则出发，控制结算造价

在竞争日趋激烈的市场中，建设企业面临着各种施工风险。建设方对于属于施工方未能按合同约定履行自己的各项义务或发生错误，给建设方造成经济损失，向施工方要求赔偿的，我们称为反索赔。通过反索赔，以弥补建设方不应承受的风险损失，使工程合同风险分担程度趋于合理。

为提高索赔意识、合同意识、时间和成本观念，培养索赔的管理能力，提高合理管理水平，在工程的实施过程中，应对可能引起的索赔进行预测，及时采取补救措施，避免过多索赔事件的发生。在项目施工过程中，积累一切可能涉及索赔论证的资料，做到处理索赔时以事实和数据为依据。

8.加强工程建设中的廉政建设

在电力工程建设过程中，还要加强工程建设中的廉政建设，规范工程建设项目承发包双方的各项活动，防止发生各种谋取不正当利益的违法违纪行为，保护国家、集体和当事人的合法权益，有效控制项目投资费用，避免“项目建起来，人员倒下台”现象的发生。

四、 结束语

篇2

Abstract:Combined with many years of experience working on government investment projects, the cost control measures of government invest project are compared and analyzed, and some views are put forward for reference.

关键词:政府投资;工程造价;控制;措施

Key words:government investment; project cost; control; measures

中图分类号:TU723.3 文献标识码:A文章编号:1006-4311(2010)06-0154-01

1注重可行性研究、投资决策阶段工程造价的控制,切实把好源头关

严把方案设计关,组织有关部门和一批专家为主体的懂设计、懂造价、熟悉法规、公正严谨的专职审查人员对建设项目进行论证、咨询,把建设项目的可行性研究、决策阶段建立在优化评选的基础上。在可研究阶段准确编制工程估算,保证估算起到控制工程总投资的作用,切实有效遏止“三超”现象在源头的滋生。

2加强设计阶段工程造价的控制,引入竞争机制,积极推行限额设计

2.1 引入竞争机制,大力推行招标投标制。为了增强设计单位的责任心,促进设计质量的提高,就必须把设计单位全面推向市场。设计单位要想在竞争中获胜就必须提高技术水平,在保证设计质量要求的前提下,降低工程造价。

2.2 推行限额设计,提高设计的经济性。所谓限额设计就是按照批准的总概算控制总体工程设计。各专业在保证达到设计任务书各项要求的前提下。按分配的投资额控制各自的设计,没有特别的理由不得突破其限额。这就使设计人员要不断更新技术,优化设计方案,不断拓展自己的技术知识,提高自己各方面的工作能力。造价人员要从经济角度参与设计阶段全过程管理,当好设计人员的经济参谋,为设计人员提供有关经济指标,准确测算和论证最节省投资的技术方案,使概算投资更加准确合理。达到控制工程投资实行限额设计的目的。

2.3 改变设计计费办法,实行设计质量奖优罚劣制度。按照我们现行的设计计费规定。其计费标准均按其工程设计概算的百分比来计取,优化设计,降低工程造价在计取设计费用方面得不到具体的体现。故而设计人员根本无心考虑设计的经济性,也就缺乏精品意识。如果设计单位在批准的项目投资限额内,认真运用价值工程的原理,进行方案的技术经济分析和比较。在保证安全和不降低功能的前提下,通过采用新方案、新技术、新结构、新材料、新工艺。达到了节约工程投资的目的。

3加强施工阶段工程造价的控制,强化招标投标管理和合同管理,严格设计变更和签证的管理

3.1 抓好工程施工项目的招标管理,明确建设工程施工招标的中标价必须控制在批准的概算之内,凡超过批准概算的建设项目必须由原审批主管部门批准。

3.2 强化招标投标的合同管理,充分发挥中标价对结算价的约束作用,明确中标单位必须严格按中标价和工程设计要求进行施工,承包合同价和以后的合同价调整控制在设计概(预)算内。

3.3采取切实可行措施,加强合同中工程造价条款的监督管理。(1)财政部门应在建设工程施工合同签订前期对合同条款的合同性、合法性进行审核。财政部门应配合建设单位,组织技术经济方面的专家,审核合同条款是否真实、齐全,并对承包方投标文件进行了解。通过审核和了解,对不合理、不合法的条款及时给予纠正,不齐全的条款要补齐,使建设工程施工合同在实施中减少合同纠纷和违约,避免对建设单位造成不必要的损失。(2)建设工程施工合同分通用条款和专用条款,但作为政府投资项目有其自身的特点。现有的合同条款不能满足其特殊要求,对工程造价的规定不够严格。各级财政部门应对工程建设过程中所能发生的情况作出充分的预见,制订出一套针对政府投资项目特点的补充条款,尤其对工程造价控制的条款应细致、明确,并有利于节约财政建设资金。

3.4 建立严格的设计变更、签证审批制度。(1)审查核实设计变更,杜绝设计变更的随意性。设计变更是指设计部门对原施工图纸和设计文件中所表达的设计标准状态的改变和修改,评审人员对工程变更进行审核时应注意以下几点:对于通过设计变更扩大建设规模、增加建设内容、提高建设标准的变更,审查其是否有原审批部门的批准;由设计部门的错误或缺陷造成的变更不予认可,损失由业主与设计部门协商解决;由于施工不当或施工错误造成的变更不予认可,损失由施工单位自负;对于必要的变更,审查其是否已作工程量和造价的增减分析,是否已经过建设单位同意、设计单位审查签章,是否已出具相应的图纸和说明。对不符合程序的口头变更、便条变更不予认可。(2)加强现场签证的审查,减少现场签证的盲目性。现场签证费用是指施工图及施工图预算以外,在施工过程中因工程实际需要而必须进行的各项工程及其耗用的工料和其他费用。审查时应注意以下几方面:现场签证必须有甲乙双方现场负责人的签字或盖章;不包括在施工图预算中的内容才可计算签证费用;签证内容已包括在预算定额内的不得计入现场签证费用,与原预算有重复之处应予剔除;审查现场的项目和内容是否清楚。签证的数量、规格、单位和日期是否准确。

4正确控制政府投资工程竣工结算审核阶段工程造价

4.1 审核的原则及要求。(1)政策性审核:首先审查建设单位的竣工验收工作是否符合国家的有关规定,只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能进行竣工决算。政策性审核还包括建设工期、工程质量是否满足合同要求。签证资料的管理、现场变更的管理是否规范,是否按规定进行招标投标,是否存在不符合基建管理程序的行为等。(2)技术性审核:首先,根据合同文件的相关规定、结算原则,明确合同漏洞的解决办法,并注意地方政府对政府投资工程的特殊规定。其次,审核隐蔽验收记录及设计变更、现场签证。只有手续完备合法、内容真实、完整,准确的隐蔽工程施工记录和设计变更、现场签证才能列入结算。重大设计变更应该经原审批部门批准,否则不能列入结算。(3)经济性审核:包括工程数量的评审等内容。

4.2 审核的主要内容。(1)注意核实签证资料的合法性、准确性、真实性、完整性。(2)措施项目费的现场签证必须一一核实。(3)对隐蔽工程记录的审查是审核的重点。(4)材料换用的审查是审核工作不可遗漏的内容。

篇3

关键词: 造价控制;投资决策

一、投资决策阶段建设工程造价控制的方法

目前业界都投资决策阶段的造价控制有对静态投资和动态投资进估算方法:

1)资金周转率法

资金周转率法是通过对资金周转来估算投资额的简单的方案。其计算公式为:

资金周转率法相对来说操作简便、计算速度非常的快,但同时准确性比较差,因此这种方法常常被应用于战略性的投资机会研究和项目的建议书规划阶段。

2)生产能力指数法

生产能力指数法的依据是根据完成项目的投资总额或者是投资的设备总额,来计算后续项目的投资和设备金额。

计算公式如下:

在这个公式中:

C1:完成项目和设备的投资总额;

C2:将要建设的项目的投资或者设备金额;

Q1:已经完成项目或者设备的生产能力

Q2:将要建设的项目和设备的生产能力;

F:不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数;

N:生产能力指标(0≤n≤1)。

若已建类似项目或装置的规模和拟建项目或装置的相差不大,生产规模比值0.5到2之间,则指数n的取值近似为1;若已建类似项目或装置与拟建项目或装的规模相差不大于50倍,且拟建项目的扩大仅靠增大设备规模来达到时,则n取在0.6～0.7之间;若是靠增加相同规格设备的数量来扩大规模时,n值的取值在0.80.9之间。

二、决策阶段控制造价的主要措施

根据当前建设项目的决策阶段的工作特点和经验,笔者建议在决策阶段造价控制的主要措施如下:

1、方案多元化

通过对建设项目的工程造价及其影响因素的进行分析的基础上,可设计多个方案来表达业主单位的投资意向和最经济性的方案,在设计方案的时候可考虑以下的因素:

1)项目的区位:建设项目的建设区位选择的合理性对后期的项目的造价控制有着重要的影响,比如对项目的投资、项目的建设质量和项目完成后的的经营盈利状况有着很大的影响。因此在投资决策阶段选择项目的区位的时候要考虑项目区位的的经济发展水平、区位的市场需要、区位的社会资源及其条件等等,还有就是业主的建设投资意向、项目的功能目标价值。结合这些因素,从更大的范围内拟定建设区位。实践证明,项目区位现在的合适与否能够对整个的成本的影响在10%左右。由此可以看出区位选择的重要性。

2)建设项目地点的拟定

与区位的选择一样,在同一区位内,不同的项目地点也有着不同的效果。比如同样的区位,某个项目选择在城市市中心不仅要在项目的土地投资、拆迁费用需要很大的花费,同时由于市中心的空间限制,通常施工场地都比较狭小,这会导致施工车辆来往不便、同时会在施工过程中可能会造成扰民的现象,因此,在不影响项目的功能的基础上选择在市郊会大大的节省成本。当然,同样的原因,如果考虑到项目的投资回报,比如一些商业住宅的项目,选择在交通便利的市中心位置,由于其地点的优势可能会带来大量的后期回报,因此在选择地点的时候要多方面的考虑项目的建设功能、业主的投资意向和后期的经营状况从而统一的规划,选择最佳的地点。

3)建设标准的确定

所谓建设标准是指设备工业、项目的建设标准、配套设施、员工等各个方面的指标。建设标准的制定过程是项目可行性评估的重要指标,是决定项目造价是否正常和检查建设项目的重要依据。

4)设备和工业的确定

由于建设项目的特殊性,通常的情况向设备的投资在整个的投资的比重中所占较大,所以选择设备的时候,一方面要保证设备能够满足项目的建设需要,同时要考虑其性价比,在不耽误工程建设的前提下,可根据项目设备的性能和性价比来对设备进行寿命成本分析,跟进成本分析的结果选择项目生命周期成本最低的设备,从而达到最经济的建设方案。

5)融资渠道的选择

评估选择筹资的渠道也是建设项目投资决策阶段的主要工作。现代经济的发展,使得业主和施工单位在筹资时有非常多的选择,但不同的筹资方式有着不同的风险和特征要求。项目所以资金的成本=项目使用资金+筹集资金所使用的筹资费用。项目的筹资渠道选择是评价项目可行的主要指标,在投资决策阶段,筹资渠道的选择的主要工作就是在满足项目资金使用的前提下,尽量选择资金成本趋向最低水准,从而降低整个工程的造价,确保方案的最优。

6)项目建设时机的确定

在当前金融危机的背景下,项目的建设时机显得更为重要。通常的情况下,项目的建设时机要考虑经济的发展趋势。因为建设项目的跨度时间长,因此要考虑诸如通货膨胀等因素对建设项目资金的影响,选择在正确的时间采购材料、设备,在合适的时候进行完成、销售等的这些都会影响到建设项目的整个投资和回报。

2、正确决策

所谓建设项目的投资决策就是对投资方案进行筛选确定,对建设项目的可行性进行论证,对各种建设方案进行筛选,对项目的各种利弊因素和时机进行判断的过程。正确的决策是整个项目进行的基础。要确保投资决策的正确,就需要对项目进行正确的判断,在确保工程建设的基础上,制定出最佳的建设计划,正确的配置各种资源,只有这样才能为正确的估算工程所需资金和造价进行估算。

3、编制投资估算

在建设项目的前期投资决策分析阶段,一个重要的工作就是对项目的投资预算进行分析,这个是整个项目后期的经营绩效的评估标准和项目立项的重要依据。在实践中,通常把投资决策分为项目建议书的制定――初步可行性研究――详细可行性研究――投资预算编制等几个阶段。在这些阶段,随着决策的深入和深化,对项目的整体的投资预算也要越来越详细。在最后一个投资预算表的编制时要有详细准确的投资预算。在编制投资预算的过程中要全面考虑各种因素,要考虑市场的情况和建设周期等因素对工程造价的影响,据此提出价格浮动的幅度,使得投资预算留有一定的空间。

要做到投资预算的准确性,就必须采用合理的指标和数据资料,使用可行科学的估算法,合理估算,从能保证投资预算的准确性,保证其在建设工程中的造价不会出现“三超”等现象。

4、重视建设项目的经济评价

在完成前期的估算和设计后,对整个项目的建设投资和回报进行科学的经济评价是建设项目设计投资阶段的例外一个重要过程。对建设项目的建设周期、投入产出比等相关指标进行系统科学的调查、分析和计算论证是最后确定项目可行性的最后依据。经济评价作为投资决策阶段的压轴环节,毋庸置疑在整个环节中的重要地位和作用,经济评价准确如否直接决定着项目的上马与否,也决定这项目最后的经济效益。因此在投资决策阶段做好经济评价尤为重要。

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关键词:建设项目，投资控制，工程造价

建设项目投资控制的内容贯穿于项目管理活动的全过程，从项目决策开始直至竣工结算，每个阶段都离不开投资管控。本文就结合自身工作经历浅谈业主方投资控制的措施。

1前期准备阶段

1．1健全管控机构，加大沟通协作

为了保证投资能够有效使用，防止失控状态，必须组建一支完整的管控机构来保证。投资总控者必须是由具有多个项目管理经验、工作责任心强和持有相应执业资格的人员担任，对项目投资全过程控制起到掌舵的作用。管控机构成员涉及项目专业造价、项目专业工程技术和甲供材料采购等岗位职能方面，每一个成员必须均持有相应的执业资格证和具备一定管理经验，其权利和任务，须做到职权一致，职责明确，全方面加强项目投资管控班子的力量。加强项目管控机构管理人员之间的沟通协作，做到项目投资细化目标控制时时有跟踪，事事有把控。投资总控者须时常通过会议或其他的形式，向管控成员进行交底、跟踪和落实，对项目建设投资估算、设计概算、合同价格等造价信息进行交底，明确各个阶段涉及投资造价方面的控制要点，并时时跟踪投资控制关键点的动态，落实相应阶段投资控制措施是否到位。

1．2建章立制，层层把关

制度是实现目标的途径，层层把关核实是实现目标的保证。如:制定工程款支付会签制度，规定凡支付工程进度款必须经专业监理工程师计量、监理总监审核、投资监理和相应管理部门的复核、业主方内部流转会签后，财务人员方可付款;建立奖惩制度，规定对通过优化设计(施工)方案，对节约投资造价的贡献者或团队进行奖励，对因失职或管理不善造成项目投资加大的人员进行处罚;对项目招投标、合同管理、现场签证、设计变更、甲供材料(设备)的采购等均需建立相应的管理制度，使投资控制工作能够制度化、规范化、程序化的进行。

2投资决策阶段

项目投资决策阶段是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，对项目的各个建设方案从技术和经济进行综合评价并作出决定的过程。项目投资决策的正确与否，关系到项目投资效益的高低。为此，需要做好以下工作:1)前期资料的收集和整理;2)市场调研和论证;3)编制科学详细的项目投资估算。

3设计阶段

项目投资的80%决定于该设计阶段，而设计费用一般为工程造价的1．2%左右。项目确定后，决定投资大小完全取决于工程设计。因此，投资控制应对设计阶段的工作进行主动控制。

3．1进行项目设计方案的并联审批，优化初步设计

业主应积极办理由政府部门组织的项目设计方案进行的并联审批，重点对涉及项目的规划总控、交通评价、环境评价、民防设计、消防疏散、停车泊位设计等方面的专业审查。设计院须根据项目方案设计的审查意见，积极协助业主对初步设计进行全方位优化，确定项目的各层平面布局、外立面设计方案、功能性房间的使用和后续装修格局考虑等事宜，以及选择合适的服务性配套工艺设施。根据初步的设计说明、设计图纸及设备材料表、各项经济指标、工艺流程和“人材机”的取费标准等，编制项目设计概算，并核定在项目投资估算范围之内，作为项目投资控制的依据。

3．2严控设计变更

工程设计变更发生得越早，损失越小。因为在设计阶段发生变更，只需设计修改图纸，而其他费用尚未发生，就能节省因施工拆改造成的部分造价。为此，要求设计院、项目监理和业主等单位的专业人员，通过研读图纸和专业之间相互核对图纸内容的方法，尽可能通过把变更控制在施工之前的设计阶段;积极运用奖惩机制，鼓励设计人员做一些优化功能适用性且核减造价的设计变更。对工程造价影响大的变更，必须先论证造价影响再决定是否变更，严格控制设计变更的发生。

4建设阶段

4．1严控施工中发生的工程变更

首先，业主方应坚持以工程结构安全或功能性上是否确实需要、是否能节约工程造价、是否能提高工程质量和加快施工进展等因素作为工程变更设计审批的基本原则，避免盲目变更造成造价失控。其次，针对业主、设计及施工方提出的每一项工程变更，都要按照相应的报批程序一一进行(见图1)，审查变更的起因、内容、部位和变更引起的工程量变化，分析涉及造价的影响，做出是否需要变更和怎样变更的决定。最后，必须组织参建各方共同确认:变更实施之前按原设计图已完成的工程量，以及未完成原设计图的工程量。严格审定因变更引起的各类费用，作为后期竣工结算的依据。

4．2加强现场签证管理

第一，加强业主单位工程管理人员经济观念和职业素质的教育，培养其实事求是的工作作风。第二，加强管理人员之间的沟通交流，坚持“一事一单一签证、件件有依据、事事可查询”的工作原则。第三，严格执行现场签证“二次”审批程序(见图2):1)严格审查《现场签证联系单》签证内容:签证事项发生时间、原因及依据;签证工程的内容;相应的附件:工程现场照片、施工图纸、签证工程发生费用概算明细等，给予相应审批意见，凡有一审批部门审定不同意且有依据的，均可结束审批流程;2)审批部门均审定同意的，方可进入“现场签证审批”程序:专业监理工程师审核签证事项的工程计量，投资监理审核签证事项的相应造价内容。最后，业主须从头至尾进行复核，把好现场签证审批的每一关。严防现场签证内容、原因、依据不明确和人情签证的现象出现。

4．3借助第三方机构严格把关

通过委托有相应资质的第三方工程咨询管理机构，协助业主把控项目投资。控制重点应放在项目招投标阶段的工程量清单、招标控制价的编制，把控项目施工合同价的节点目标;参与项目建设过程中设计变更和工程签证的审核，研究其可靠性、安全性、经济性，综合协调各专业，做出分析给出意见，控制施工阶段的工程造价。促使达到既保证工程项目安全可靠又最大限度提高其实用性和经济性。图2现场签证审批流程图施工单位报请《现场签证联系单》监理和业主审查修改施工单位填报《现场签证审批单》和预算书投资监理审批业主审批审批结束专业监理工程师审批否。

4．4加强工程索赔管理

加强业主方的工程索赔意识，坚持预防为主、合理索赔的原则，降低建设风险和减少经济损失。必须竭力做好:按时记录实际气象情况、做好现场施工日志和工程例会纪要、收集过程影像资料、把控项目设计文件质量、完善项目合同管理、搞好政府监管部门及其他外部协调与配合等工作，不为施工方创造人为的索赔条件;同时，要密切注视对方合同履行情况，寻求索赔机会，对施工单位的工期延误、施工缺陷等提出索赔，减少自身经济损失。

5竣工结算阶段

工程竣工结算审核是项目竣工决算的一项重要工作，也是项目投资控制的最后一环。在之前各阶段投资目标控制和管理成果的基础上，依据招标文件、施工合同、图纸会审纪要、设计变更、现场签证和竣工图等做好项目竣工结算的审核工作，严格审核设计变更和现场签证追加的工程造价，核减未按设计文件施工和未按规定实施工程签证的工程费用，杜绝高估冒算。并充分运用“项目施工监理、第三方咨询机构、审计部门”的三次审核结算书的方式，综合审核和分析，把控审核项目竣工决算的环节，使项目投资得到合理的确定和有效的控制。

6结语

项目投资控制是一个从项目投资决策到项目竣工结算的全过程管理，也是一个系统的、动态的管控过程。在市场经济变化多端的情况下，这就要求业主方必须具有不同专业角色的管控者去解决工程建设中的技术与经济、经营与管理等实际问题。通过有机的默契协调和行之有效的管理模式，控制了项目投资，节约了工程，使之成为最大限度提高项目投资的效益工程。

作者:王哲 单位:中铝( 上海) 有限公司

参考文献:

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关键词：项目；竣工结算；投资控制；最后阶段

Abstract: the project completion settlement is mainly refers to project contractor in accordance with relevant contract requirements, completed the project that contracts, in quality acceptance and comply with the contract after the content, to the out-contracting units of final settlement of the process. In the process of how to scientifically and effectively investment control is also now that people are concern. Next, combining the years the project construction cost control administration practice, to talk about the final stage of the final accounts of the completed project phase of the investment control measures as follows detail and instructions.

Keywords: project; Completion settlement; Investment control; The last stage

中图分类号：DF431文献标识码：A 文章编号：

随着我国经济的不断发展和繁荣，我国的矿产、电力、房地产等都在不断的加大建设投资的力度。因此，如何有效、合理的对项目进行投资控制也成为了许多项目承包商非常关注的问题。

一、影响项目工程竣工决算的因素

由于矿业集团在工程的管理上是一个相对开放的集团，因此，在最后阶段竣工结算中容易受到很多外界因素的影响，如地区的建设环境、周边建设市场的环境等。下面，就针对影响项目工程竣工决算的一些因素做如下分析。根据影响项目工程竣工决算因素的不同，主要分为客观因素和主观因素。

(一)客观因素

客观因素主要是指一些不以人的本身意志为转移的，而且对决算结果有一定影响的因素。

1.国家相应政策的影响

项目工程决算受很多国家政策的影响，如关税、增值税、资源税等。而涉及这些税的法规政策的变化和变动在一定程度上对工程最后阶段的竣工决算也会产生很大的影响。

2.项目所在地资源情况的影响

项目所在地的资源情况对项目工程最后阶段的决算也会产生很大的影响，主要表现为一些材料、模板在市场的供应的情况，如钢材、碎石、水泥、土方、水电等。

3.当地交通情况的影响

在项目工程的实施过程中，材料的运输和卸载都是与当地的交通情况紧密相关的。如果当地的交通情况比较顺畅，就能在一定程度上节省了项目工程的开销，从而能够使项目工程顺利的进行下去，保证工程的质量。

4.材料价格的影响

材料价格是否合理也是决定项目工程最后阶段决算的一个重要因素，材料价格主要包括在项目工程所需的一些材料的价格，如钢筋、水泥等。如果材料价格不合理，或者是变动较大对项目工程最终的决算也会造成很大的影响。

(二)主观因素

所谓的主观因素主要是指可以以人的意志为转移的，如项目工程的管理人员的自身素质、工作能力，以及项目计划是否完善、合理。总结起来主要包括以下几个方面：

1.管理团队

项目管理团队是否和谐，是否具备管理项目工程的能力。如果管理团队在管理水平和自身素质上不够优秀，对接下来项目的实施和完成等都会带来很大的阻碍，最终就会对项目工程的决算造成很大的影响。因此，在工程实施的过程中一定要选择一批合格、优秀的管理团队。

2.项目计划方案

项目计划方案是否合理，可行性是否高，也是影响项目工程最终决算的重要因素。如果方案不合理，就会造成工程无法继续进行下去，或者影响工程的最终质量。

3.工作人员

工作人员是指在项目工程实施过程中参与到具体的工程实施的所有人员，工作人员是否具有非常专业的素质，也是影响项目工程最终决算的重要因素。

二、项目工程竣工决算阶段的投资控制措施

在完成项目工程的同时，对整个项目工程竣工决算阶段的投资采取一定的控制措施也是非常必要的。因为，这不但可以节约项目工程所需的资金，同时还可以为以后其他项目工程的决算给予一定的启示。接下来，笔者结合多年工程造价控制管理经验来谈一下具体的控制措施。

(一)通过对项目进行各种审核实现对投资的控制措施

在对项目工程进行投资控制的时候，首先要对项目工程完成的情况进行审核，根据审核的情况来控制对项目工程最后阶段决算投资的控制。

1.对整个项目工程进行全面的审核

所谓的项目工程审核主要是指查看工程最终的完成情况是否符合方案中的相应要求和标准，依据竣工图、设计变更、现场签证等,在充分结合合同的内容、施工组织设计安排，以及相关造价的计算规则和文件等。这种审核方法几乎使用于所有的项目工程，如维修工程、电力工程等。

审核的结果比较准确、精细、全面是这种审核方法最大的优势。初次之外，这种审核方法的审核结果的质量也是比较高的，符合现今项目工程的要求。

2.对项目工程进行重点审核

在对整个项目工程进行全部审核之后，还应该对工程中容易疏忽的地方进行重点审核。与全面审核相比，重点审核能够抓住项目工程中的重点，而且审核的过程也更加的细致和准确。但是这种审核方式并不适合于所有的项目工程，由于该种审核方式涉及的过程比较复杂。所以，只有在一些比较重大、质量要求比较高，或者耗资比较大的工程采用这种审核方式，如门窗幕墙工程、基础工程等。而一些比较零碎的工程往往不需要重点审核的方式。

虽然重点审核在审核的范围和内容方面没有全面审核所涵盖的广泛，而工作量较少和比较高效的审核效果是重点审核最大的优势，这同时也是其他审核方式无法比拟的。

3.分组计算的审查方法

所谓的分组计算的审查方法就是指把要进行审核的项目工程根据其各自的特点划分为若干组，根据各个组的内容和特点来采取不同的审核方法。而每组中所使用的审核方法是相同的，在对该组进行审核之后，然后根据审核的结构与其他组进行对比和比较。从而就能非常轻松的掌握其他几个小组项目工程的质量。

(二)客观实际的观察实现对项目工程投资的控制措施

在对项目工程投资进行控制时，除了要对项目工程的进行一定的审核，还要对一些具体时间情况进行分析，从而能够对整个项目工程有更加全面和深入的了解。

1.搜集、整理工程竣工的相应材料

对项目工程竣工材料的搜集、整理主要包括对一些工程建设的合同、设计、材料等的搜集和整理。这样不但可以保证决算内容的完备性，而且还对项目工程决算的顺利进行起到一定促进作用，从而避免了决算中可能会出现的一些矛盾。

2.深入项目工程全面了解工程的施工情况

在项目最后的竣工决算阶段，相应的工作人员应该深入具体的项目工程中去勘察，从而保证能够更加全面的了解工程的情况，为接下来的投资控制打下坚实的基础。以往，一些从事决算投资的工作人员对项目工程的了解只是简单的通过工程设计的方案，或者是图纸等。因为在工程具体的实施过程中，经常会发生与设计的方案等的一些出入和偏差，如果仅仅靠方案来进行预算，那么最终的预算结果也是存在一定的偏差的。由此可见，在对项目工程进行最终的投资时深入项目工程中也是非常必要的。

3.专业熟练的专业知识

专业、熟练的专业知识是相关工作人员进行预算和控制投资的最重要，同时也是最基本的要求。只要具备了较强的专业素养，才能保证项目工程在最后阶段竣工决算阶段的投资控制能够做到最优化。

结束语：

总而言之，项目工程的竣工结算和投资控制一直都是我们多年工程造价控制最关注的问题之一。因此，这就要求我们的相关人员在对项目的最后阶段进行投资时要慎重、小心，充分的结合合同和相应的法规和方法，只有这样才能确保我们的项目工程的投资达到最优化。

参考文献：

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[4]钟宇．对建设工程竣工结算造价控制的思考[J]．工程与建设，2008．5．

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关键词：工程投资；控制措施；限额设计；合同管理

随着我国房地产业的不断发展，各种房地产相关法律法规不断健全，国家宏观调控的力度不断加大，同时消费者也越来越理性的进行投资消费，房地产行业正式进入微利时代。工程成本作为生产建筑产品的必要投资，成为房地产开发单位控制成本赢取利润的重中之重。过去单纯依靠增加销售收入或者压缩资金周期而不重视工程建设成本的盈利方式，将逐渐被严酷的竞争淘汰出局。如何巧妙地进行工程投资控制，是当前一大重要课题，结合经验以及参考若干成功案例，根据房地产投资项目的4个阶段划分，本文总结出以下原则。

一、设计阶段：限额设计

建筑产品的成本最关键的投入出现在设计阶段。在工程设计阶段正确处理技术与经济的对立统一关系，是控制工程造价的关键环节。据统计，在同样能满足功能要求的前期下，技术经济合理的设计，可以降低工程造5-10%，有的可达10-20%。做好技术经济分析，提高设计方案的技术经济效果，应当成为建设项目设计阶段造价控制的重要措施。推行限额设计的另外一个重点，是监控可能变更的设计。建设单位作为项目计划和施工图的基础策划者，应该在项目初期对设计进行重点监控。对于设计提供的图纸，应该仔细核对并且在施工过程中尽量避免因为甲方原因提出的变更。比如某开发小区的各种功能用房规划，应该在招投标开始前就同设计进行周详地计划和定案。如果施工开始后再进行变更，那么不光会引起施工，设计的成本增加，还会牵涉到测绘等其他外界因素的干扰。

实行限额设计的主要阶段，是施工图设计阶段。施工图设计是设计单位的最终产品，是指导工程建设的重要文件，是施工企业实施施工的依据。设计单位发出的施工图及其预算造价要严格控制在批准的概算内，并有所节约。需要明确的是，工程投资甲方，即建设单位或者房地产开发单位是推行限额设计的主要力量。但是不能一味盲目地推广限额设计，目前存在有投资单位拼命压低投资，比如在设计招标中盲目压低单位砼含钢量，使得设计质量无法保证。设计的产品出现质量问题，最终受到客户索赔、品牌形象受损等负面影响的还是建设单位本身。

二、招投标阶段：合同管理

招投标的过程实际上是一个承包方与发包方的相互博弈的行为。业主通过招投标确定合同价以后，与施工单位按照国家相关法律法规签订施工合同。该阶段存在两个关键点：

第一，工程预付款的支付和进度款的支付，采取工程预付款的付款方式往往会给施工单位带来挪用建设资金的契机，因此，采用形象进度付款的方式或者按照工程预算根据竣工计价付款的方式更为合理。而形象进度，需要有成本控制人员根据工期的安排到现场一一核实并确认方可支付工程款。

第二，建设单位和承包单位虽然各自计算成本，但并不是永远对立。适当的条件下，合理协商与协作，注重加强总成本的控制。比如各种建设材料的价格风险问题上，以2008年为例，上半年钢材等原材料的价格大幅飙升，给2008年以前签订合同的施工单位带来了巨大的风险。部分施工单位因为资金周转而影响到工程进度。建设单位针对这种现象的对策，应该是适当予以考虑，以控制总成本为目标，合理支付工程款。虽然短期内单纯的建设成本增加，但是工期的缩短以及工程质量的保证带来的收益，在总投资方面还是相当可观。

三、施工阶段：变更控制

作为建设单位造价控制人员，首先需要根据工程变更的原因严格区分各类工程变更并区别对待。在实施工程变更前必须弄清工程变更的根源，是否为非变更不可，是否有其他替代方案等。对于必须变更的，一定要坚持变更；而对于有必要变更的一定要在充分论证的基础上，实行集体决策，征集专家意见。对于可变可不变的，考虑成本和工期的基础上一般应坚持不变。在工程量清单计价下，切忌变更随意性导致带来工程损失。

为了强化工程各方和造价工程师在工程变更中的作用，建设单位应该尽量配备高素质的人员。包括成本控制专家和关系协调专家。

第一，成本控制专家负责造价的技术监控，首先应从设计、编标开始按系统的要求建立数据库档案，设计中应按系统的要求计算工程量并记录工程量。其次作为工程变更的重要控制人员，建设监理和造价工程师应严格核查工程变更，保证总投资限额不被突破。在施工中，经常会碰到由于设计工作不细致，或发生不可预见的事故及其他原因，进行工程变更的问题。因此，在很大程度上，对工程变更的控制成了施工阶段投资控制的关键。造价工程师应从使用功能、经济、美观的角度协助业主确定是否需要进行工程变更。在保证变更目的的情况下，尽量用价格低的材料代替价格高的材料。造价工程师必须依据工程变更内容认真核查工程量清单和估算工程变更价格，进行技术经济分析比较，检查每个子项单价、数量和金额的变化情况，按照承包合同中工程变更价格的条款确定变更价格，计算该项工程变更对总投资额的影响。

第二，关系协调人员则是在变更过程中与设计，施工，监理各方协调的关键人员。由于签证原因，可能引起建设单位和施工单位的各种矛盾，此时关系协调尤为重要。关系协调人员首先应该明确工程3大目标控制中的重点。当工期进度为主要矛盾时，尽量在工程变更中以灵活疏导为主，适当放松部分监控。尽管有可能短时期部分签证带来成本增加，但是从长远看，工期的节省带来的收益可能填补损失。而当主要矛盾转为成本，则需要更加严格的加强各种变更的控制。

四、竣工阶段：加强决算审计的管理

目前许多建设单位存在竣工与施工单位发生纠纷的问题。解决这个问题的关键在于两点，由建设单位在项目财务投入方面，应该有两套技术经济团队。

第一，团队负责解决合同中出现的问题。即加强合同管理，在项目合同签订之前，由该团队全权模拟将来可能出现的各种纠纷并提出对策，完善合同。

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关键词：金融控股集团；投资项目；协同效应；指标体系

文章编号：1003－4625（2008）12－0018－05中图分类号：F832.3文献标识码：A

Abstract: Financial holding conglomerates often invest many projects including financial industry and other industries. These investment projects have bidirectional and multidirectional connections in financing, investment, operating and profit steps. Financial holding conglomerates are unique in operation and projects characteristics. This paper focuses on the mechanism and system of synergistic effect when investment projects are made by financial holding conglomerates and makes concrete proposals.

Key Words: Financial Holding Conglomerates； Investment Projects； Synergistic Effect； Index System

在单一市场对资本的容量相对饱和的情况下，开展多元化的项目投资是金融控股集团的必然选择。因此国际上许多大型的金融控股集团（如花旗集团、德意志银行、淡马锡公司等）都同时涉及金融和产业类投资项目（包括各种股权投资、实业项目投资、证券投资、不动产投资等）。然而多未必是好，关键在于能否通过资源共享、规避风险而产生协同效应。

一、金融控股集团多项目投资的协同效应：内涵与机理

（一）协同效应内涵与范畴的界定

目前，理论界对于协同、投资协同等范畴还没有统一的定义。最早系统地进行协同理论研究的美国经济学家安索夫将投资协同（investment synergy）定义（1965）为：在一定的投资总额下，一个产品系列齐全的公司可以比那些只生产系列产品中个别产品的公司，在单一产品上实现较高的销售收入和/或较低的营运成本。日本学者伊丹广之（1987）将协同理解为：公司在一个部分中积累的资源可以被同时且无成本地应用于公司的其他部分。此外，Robert Buzzell和Breadley Gale在《企业群的整合战略》（1987）一文中指出，相对于各下属企业业务表现期望值的总和，探讨企业群整体的业务表现。另外，美国学者迈克尔・波特（1985）、罗伯特・格朗（1985）、奥立弗（1997）等分别从企业业务单元之间的关联、金融企业多元化、企业资源的战略管理等角度对协同效应进行了探讨。我国的邹亚明（2006）在博士后研究报告中则提出，投资协同体现为企业集团对于同一资源重复利用的次数。

综合有关投资协同的定义，作者认为：投资项目协同效应指企业或者企业集团同时投资于多个项目的过程中，因为项目间的资本纽带所发生的资源共享、综合管理等所产生的综效。其具体表现为降低融资成本、分散投资风险、提高运营效率、扩大盈利规模等。

（二）投资项目运行过程中各阶段的协同效应

如果按照项目管理理论，把投资项目运行过程分为融资、投资、运营、收益等四个环节。则多个项目之间的协同效应在不同环节的表现方式是不同的。同时，多个项目间还存在多方面的负向关联。具体如表1所示：

表1投资项目各阶段的协同效应及负向关联

由表1中可以看出，多个投资项目可以同时存在两种相反的关联。在利润最大化动机下，企业就应该加强对投资项目的关联管理，以最大限度发挥组合项目投资的正向协同，并最大限度降低组合项目投资的负向关联。

（三）金融控股集团投资项目协同效应的主要特点

金融控股集团，由于内部不同的金融子行业之间以及实业类子公司与金融类子公司之间差别很大，这使得金融控股集团模式下多个投资项目的协同效应具有不同于一般企业集团的特征。

第一，在大多数国家，金融控股集团（或金融控股公司）的投资范围较一般企业而言往往受到更多的法律限制，并更多地使用集中于金融产业内部的投资。特别是在我国，目前金融业仍实行较严格的“分业经营、分业监管”制度，金融业的跨行业投资仍有诸多方面的限制。

第二，投资风险较高。从性质上看，金融企业是经营风险的企业。金融控股集团的组合投资因较多地涉及金融类项目，其投资组合可能产生“风险叠加”，较一般企业具有更高的风险，其协同效应中分散风险的难度更大。

第三，项目之间的关联度较高。不少金融投资项目之间具有很大的相似性和关联性。例如有的项目之间具有上、下游的产业关联，有的项目之间具有互补性。金融控股公司的组合投资对于共享资源利用程度往往更高。

第四，金融控股公司除了在规模性、垄断性、经济性、集团公共产品、品牌效应等方面比单一法人企业有明显的无法比拟的优势之外，最重要的一点在于其组织结构上的优势，即总公司对很多交易仍然保留着单一法人企业内部管理的“权威性”，用“看得见的手”进行集团内部的资源配置，使各子公司资源得以合理搭配，更容易产生正的协同效应。

第五，金融控股集团不同行业之间投资项目的协同效应差异较大

金融控股集团旗下往往聚集了金融、产业类的多个子公司，但不同子公司在开展投资过程中所具有的特性通常是不同的。例如，银行、证券类投资项目在融资方面存在较大的优势，信托次之、保险又次。按照灵活性、与其他项目进行协同管理的可能性等标准，表2简要地表述了各类金融子公司的投资项目在协同效应程度方面的差异：

表2金融控股集团中金融类子公司投资项目协同效应的简要比较

注：*表示有关种类子公司的投资项目协同程度低；**表示协同程度中；***表示协同程度高。

表2根据金融学原理加以整理而成，分别根据不同金融企业的特点相应的在投资项目的各环节进行划分。但这种划分不是一成不变的，而是动态地并随着金融创新的不断发展，金融企业内、外部环境的变化而不断调整的。在不同金融体制的国家，该划分也是不同的。综合来看，金融控股集团能够通过组合管理，扬长避短，将各子公司的优势充分发挥，从而取得最佳的协同效应。

二、当前我国金融控股集团投资项目协同管理中存在的主要问题

近年来，我国主要涌现出三大类的金融控股集团，即纯粹型（如汇金、中信、光大、平安等）、银行控股型（如工、建、中、交通等商业银行）、产业控股型（如宝钢、海尔等等）等管理。但是从近些年来的实际运作情况看，还存在多方面的问题：

（一）仍缺乏合理的产业布局

在追求多元化经营超额利润的驱使下，我国的金融控股集团都存在强烈的综合化经营动机。但往往因投资项目过于分散、项目间关联度低而导致效果很不理想。而在金融投资领域，因为其高风险、行业间差异大等因素的影响，投资过于分散的效果比普通产业集团的效果更差。这也是近十多年来海外金融机构在积极开展多元化经营的同时，大量削减低相关产业的投资，实现归核化经营的重要起因。

（二）缺乏科学的投资管理流程

在我国大多数金融控股集团投资决策过程中，还缺乏科学、有效的投资项目管理制度。一是在决策流程中，缺乏有效地对项目进行筛选、论证的过程。这往往导致集团涉足与主产业无关的项目，从而使众多的投资项目难以产生协同效应。二是投资决策过程中缺乏完善的投资授权管理制度，权利、责任不尽明确，导致金融控股集团自上而下的主观性层级控制，并存在各职能部门为避免决策失误而相互推诿的“扯皮”现象。

（三）缺乏整体投资规划与决策管理

与上述集团公司对子公司主观性控制的情况不同，我国金融控股集团在制订整体投资规划方面也不够完善。其典型特征就是集团公司缺乏在全局视角上对资源优化配置，缺乏从战略高度和利用信息优势进行整体规划的能力，对子公司较重大的投资行为也缺乏科学的指导、协调、整合，往往导致子公司之间在投资方面难以合作，重复投资和内耗现象时有发生。

（四）集团缺乏集中的资金调配权

集中的资金调配，在国内外许多金融控股集团的实践中表明是较为有效的资金管控模式。集团对子公司的投资资金进行统一调度、统一安排，既能够减低融资成本、减少资金闲置部门的浪费，又能够加大优质项目的投资力度和决策速度。在这样的模式下，集团发挥类似于内部资金市场管理者的功能。但我国大多数的金融控股集团特别是纯粹型和产业型金融控股集团的集团公司缺乏足够的资金调配权，这不利于集团公司发挥战略控制方面的作用。

（五）投资管理的信息共享系统不够健全

许多金融控股集团虽然建立了投资信息系统，但是在实际运行过程中却形同虚设。其主要原因：一是集团职能部门及各子公司之间缺乏基于权限设置的信息享受，降低了信息使用效率；二是缺乏合理的激励机制，很大程度上降低了信息拥有者共享信息的经济学；三是信息系统对“敏感性”信息的安全管理措施还不够完善，降低了信息共享的安全性和效率。

三、对策研究：我国金融控股集团加强投资项目协同管理的若干建议

根据企业管理理论，金融控股集团加强投资项目协同管理，可具体通过以下三个途径来实现：正式途径中的硬件方面（组织构架的完善），正式途径中的软件方面（配套制度的建设），以及较为“隐性”的非正式途径。三种途径相互补充，共同构成完整的协同管理框架。这三者直接的关系可见图1。

图1金融控股集团投资项目协同管理系统的三大途径

本文根据对多家金融控股集团调研的情况和收集的资料，分别从这三个方面进行分析：

（一）“硬件”建设方面

主要包括项目管理组织构架、信息网络系统、子公司网点布局优化等方面的建设。

1.建立科学的投资项目管理的组织构架

在市场竞争中，金融控股集团需要准确、快速地处理庞大的信息交换量，这要求现代金融控股集团的组织管理构架必须符合科学性、系统性、规范性、灵活性、协调性、可控制性及信息传达的真实、高效性等要求，这也是加强投资项目协同管理的基础。当前，我国金融控股集团在组织构架方面，应当着重从以下几个方面着手，以加强投资协同管理：

（1）适应扁平化管理的发展趋势，提高上传下达的效率；

（2）区分产业类、金融类投资活动，实施差异管理和事业部制的专业化管理；

（3）在集团层面设立能够独立分析与决策的集团投资决策委员会（包括与之相关的专项评审会），对有关项目进行专家论证；

（4）集团层面应设有对应的投资管理部门及专业人员，而子公司也应根据业务特点设立相应的职能部门。同时，还应当制定规范的投资授权程序与业务流程，以保证协同化管理的贯彻、实施。

（5）按照权责对应的原则，设立自上而下的投资授权体系，以防止越权决策或者相互推诿。

2.建立基于信息共享的网络平台

金融控股集团的投资业务信息量庞大，参与人员众多，任务复杂，需多人、多部门协作，这要求对各种业务资料存储在统一（或局部）的数据库中并高度集成，从而可以开展跨部门、跨企业、跨集团、跨行业、跨地域的项目协作及随时的沟通，以促进集团从整体上降低项目风险、减少成本、缩短周期，实现预期效益。基于信息共享（有授权）的网络平台在金融控股集团开展投资协同管理中能够发挥多方面、重要的功能。例如：

（1）通过方便灵活的流程审批，实现项目计划、合同、拨款、收款等的网络化管理，以提高决策的规范性、便捷性；

（2）投资知识库为投资项目经理及管理层提供必要的决策支持，以有力支撑投资活动的运作，提升组织能力和学习能力。

（3）客户关系(投资对象)管理。通过建立统一的、详细的投资对象资料库，管理投资对象的公司资料、人员资料、战略规划、工作计划、行业背景资料等，所有的信息都充分整合，形成完善的、即时更新的投资对象资料库。

（4）对投资项目的运营监控和分析。通过建立数据中心，及时收集投资对象的资产负债指标、现金流量指标、损益指标、财务比例等数据，实时对数据进行采集、汇总、审议、确定、共享和分析，生成各种统计和偏差分析报告，从而对投资对象的经营状况和发展前景做出详尽的分析，以支持企业采取相应的措施应对，并使得投资项目顺利进行。

（5）共用的信息后台部门，可为客户提供完整的呼叫服务，以提高项目服务质量和效率；而共同的灾难备份则为金融控股集团的数据安全提供了重要保障。

3.金融类子公司及产业类子公司在物理网点上的融合。国内外经验表明，在同一金融控股集团平台内的银行、证券、信托等金融类子公司，在“防火墙”制度健全、内控机制完善等前提下，将其办公和营业网点在物理上加以集成，是提供一站式服务、扩大品牌效应的有效途径。通过网点的整合，可达到各子公司共享客户资源、人力资源、信息资源和产品资源，降低经营成本，提高项目管理效率等目的。同时，也可探索将金融类子公司与产业类子公司在风险隔离前提下，进行合理的网点融合。

（二）“软件”方面：配套制度的建设

从协同管理的视角，金融控股集团可重点从以下三个方面对配套制度加以完善：

1.构建协同效应的定量指标体系

表3金融控股集团多投资项目协同管理指标体系简表

投资活动涉及集团现金、股权等诸多重要资源，必须实施量化管理，以提高决策的精确性。为此，金融控股集团有必要根据业务结构，优选指标，构建一个可量化的“投资项目协同管理指标体系”，并代入数据进行计算。在选择指标的过程中，应按照：可比性原则、可行性原则、及时性原则、反映金融控股集团特点的原则、财务指标与非财务指标结合的原则等进行。在指标体系建立后，可根据数据情况采用时间序列分析和横截面的比较分析等方法进行测度，并可将计算过程进行程序化设置。结合国内外有关的研究，笔者尝试建立了一个简化的多项目投资协同量化管理指标体系：

在具体操作中，金融控股集团可考虑不同行业的子公司对指标体系进行机动的调整，以体现不同行业子公司开展项目投资方面存在的差异。指标确立后，应按照AHP方法（层次分析法）或者专家直接打分的方法，对各级指标进行赋权，从而形成一套完整的指标体系。在代入数据后计算出总的协同指数，并把该指数与单个项目的测度结果进行比较，如果多项目加权测度指数大于单项目相关数据，则说明项目管理取得了协同效应；反之，如果前者小于后者，则说明协同管理失败。另外，在分析过程中，还可以对各一级指标的得分进行比较，以发现管理中存在的结构性问题，并提出相应需要改进的环节。

2.建立项目联席会议制度

为了加强金融控股集团不同职能部门、各子公司决策层在投资方面的信息沟通，通过建立专项的投资项目联席会议制度通常是可行的方法。在操作中，可由集团的分管领导（或者投资管理部门）牵头、计划财务部门、战略规划部门等职能部门、子公司决策层等参与的投资项目联席会议制度，形式可以为定期（如季度、半年、年度等）和不定期召开相结合，并按照不同的时间节点，有针对性地讨论、沟通不同的项目信息。

3.完善项目退出机制

项目退出制度，是促进集团围绕发展战略，对存量投资项目进行筛选、整合的重要制度。一般情况下，金融控股集团及子公司投资项目退出主要是两种情形：

A、集团对子公司投资规定参考的收益要求，对连续三年达不到最低回报标准甚至连年亏损的项目，集团公司可考虑采取股权转让、净资产出售、清算等方式撤资或清算。

B、集团开展资本经营，对于有些战略投资的项目，为了获得并购溢价，在选择适当的时机（如项目或相关进入成熟期）时，进行项目退出，并继续开展新的战略投资。

在这两种情况下，集团或者子公司都有可能选择项目退出。在第一种情况下，是为了终止亏损、降低损失、保证集团的战略实施；在第二种情况下，是战略性退出，其行为本身符合资本经营的目标。通过灵活、主动的项目进、退，才能使金融控股集团把更多的优势资源集中于优质项目，并通过“有进有退”以应对激烈的市场竞争环境的变化。

在实际操作过程中，配套制度建设的内容非常丰富，并不局限于上述三个方面。

（三）非正式途径的发挥

金融控股集团中，不仅存在各种正式的、通过行政层级途径进行“上传下达”的管理方式，也存在一些项目团队等非正式途径的管理。这些非正式途径的管理在弥补传统方式的不足、提高组织的灵活性和人性化管理等方面发挥着越来越重要的作用。金融控股集团加强投资项目协同化管理，必须重视和发挥非正式制度的作用。具体可重点建立如下机制：

1.临时项目团队

许多投资项目因涉及不同方面的人才、需要不同金融行业的合作才能更高效、低成本地完成，这需要金融控股集团为投资活动配备相应的临时团队制度，对如何在各成员间进行收益分配、责任分担、风险控制、搭建“防火墙”等做出详细的规定。以此为基础，激发子公司之间的投资项目合作热情。

2.非正式渠道的人员、信息、知识共享

这也是创造子公司投资合作机会的重要途径，其方式灵活、多样化，例如通过组织各子公司的员工培训增加员工之间的沟通机会，通过开展丰富多彩的文艺活动加强不同部门和子公司间的信息交流等。

其他的类似的非正式制度还有投资沙龙、金融控股集团内部的BBS系统、项目管理人员的短期借调等等。可见，广义上的非正式途径是非常灵活、多样化的。

参考文献：

[1]安德鲁・坎贝尔,凯瑟琳・萨姆斯・卢克斯编著.任海通,龙大伟译.战略协同(第二版)[M].北京:机械工业出版社,2000.

[2]王纳,陈晖萌.金融控股公司的治理与管理的冲突与协同[J].经济导刊,2007,(6):36-38.

[3]迈克尔・贝尔雷,克雷格・麦吉,琳达・莫兰著.苏・弗里德曼,王晓玲,李琳莎译.超越团队―构建合作型组织的十大原则[M].北京:华夏出版社,2005.

[4]戚安邦主编.项目论证与评估[M].北京:机械工业出版社,2004.

篇8

关键词：工程项目;目标;控制

Abstract: Objective control is a management activity important measure, is the guarantee of realizing the goal. This article from the target control tasks, steps, methods, contents and measures of aspects of the analysis, elaborated.

Key words: construction project; target; control

1.概述

工程项目管理是在一定的约束条件下，为达到项目目标而对项目实施的计划、组织、指挥、协调和控制的过程，是以目标控制为核心的管理活动。合理的目标、科学的计划是实现目标控制的前提，组织设置、人员配备和有效地领导是实现目标控制的基础。项目计划在执行过程中，当发现计划实施偏离目标时，应及时分析偏离的原因，确定应采取的纠正措施。

2.控制任务和步骤

工程项目目标控制的主要任务是在工程项目建设的各个阶段采用规划、组织、协调等手段，从组织、技术、经济、合同等方面采取措施，确保项目控制目标的顺利实现。

在目标控制过程中，要经过投入、转换、反馈、对比、纠正等基本控制步骤，缺少这些基本环节中的某一个，动态控制过程就不全面，也会降低控制的有效性，影响目标控制的效果。

3.控制的方法

3.1主动控制

主动控制是事先分析目标偏离的可能性，并制定各种预防措施，使控制目标按预定计划目标实现。主动控制是对将要实施的计划目标进行的控制，是在事情发生前按预定计划目标主动采取控制措施的一种方法。主动控制可以解决传统控制过程中存在的时滞影响，尽最大可能改变偏差已成事实的被动局面，使目标控制达到理想的效果。

3.2被动控制

被动控制是当控制目标按计划目标运行时，管理人员对实施的控制目标进行跟踪，对目标实施过程中的信息进行收集、加工和整理，使控制人员从中发现问题，找出目标控制的偏差，寻求解决问题的方法，制定纠正偏差的方案，使计划目标出现的偏差得以及时纠正。

主动控制和被动控制是实现目标控制必须采取的控制方法，对项目管理人员而言，主动控制与被动控制的紧密结合是实现目标控制的有效方法。在控制过程中，采取多种措施，加大主动控制的比例，定期、连续的进行被动控制，两种方法的有效结合是实现目标控制的保障①。

4.控制的主要内容

4.1质量控制

工程项目质量控制是指在力求实现工程建设项目目标的过程中，为满足项目质量要求所开展的管理活动。影响工程项目质量的因素主要有人、机械、材料、方法和环境五个方面。

工程项目质量控制工作的重点应放在调查研究外部环境和系统内部各种干扰质量的因素上，要做好风险分析和管理工作，预测各种可能出现的质量偏差，制定切实可行的预防措施②。使主动控制措施与监督、检查、反馈等被动控制措施有机结合起来，发现问题及时解决，发生偏差及时纠正，使工程项目质量始终处于项目管理人员的有效监督控制之下，确保工程建设质量。

4.2进度控制

工程项目进度控制是指在项目目标实施的过程中，为使工程建设的实际进度与计划进度要求相一致，按计划要求的时间施工而开展的控制活动，是对工程项目从编制项目建议书开始，经可行性研究、设计和施工，直至项目竣工验收、投产使用为止的全过程控制。工程项目进度控制的目标是使工程项目按照预定的时间完成，交付使用。

组织协调是实现进度控制的有效措施，为有效控制工程项目的进度，必须协调好参建各方的关系，处理参建各方工作中存在的问题，建立协调的工作关系，投入适当的人力、物力做好联络、联合、调和工作，搞好工程项目的进度控制。

4.3投资控制

工程项目投资控制是指在工程项目实施过程中，在满足质量和进度要求的前提下，使项目实际投资不超过计划投资的控制手段。

工程项目实施过程中，严格按照工程建设合同进行工程结算，严禁超计划结算。工程项目的投资控制不是单一目标的控制，应与工程项目的质量控制和进度控制同步进行，工程建设质量不经验收合格，不予结算工程价款。项目管理人员在对投资目标控制时，应考虑整个目标的协调、统一，反复协调工程质量、进度和投资之间的关系，考虑采取投资控制措施对质量控制、进度控制产生的不利影响，使投资控制与质量控制、进度控制满足工程建设的需要，在保证质量的前提下，加快施工进度，缩短工期，降低耗资，力求实现三大控制目标的最佳配合。

5.控制措施

为了获得理想的目标控制效果，应从多方面采取措施，主要有组织、技术、经济和合同措施。

5.1组织措施

组织措施首先精心挑选人员，确定人员职责、权力及工作考核标准；组织措施实施过程中，采取有效措施，充分调动和发挥人的工作积极性、创造性，挖掘潜在的工作能力，加强相互沟通，及时进行技术培训，提高工作人员的技术管理水平。

5.2技术措施

技术措施控制是采取一系列行之有效的技术方法来实施目标控制任务。实施过程中，对多种可能的主要方案进行技术论证，对技术数据进行审核、比较，想方设法在工程项目实施阶段寻求节约投资、保证工期和提高工程建设质量的技术措施，实现项目目标的有效控制。

5.3经济措施

在工程项目实施过程中，项目管理人员收集、加工、整理工程经济信息和数据，对各种实现目标的计划进行资源、经济、财务等各个方面的分析，对出现的设计变更和方案变更进行技术经济研究，力争减少对工程项目实施的影响，保证工程投资目标的实现。对工程建设质量、进度和投资控制均离不开经济措施，项目管理人员若忽视了经济措施，就会影响质量、进度和投资三大目标的控制效果。

5.4合同措施

施工合同是建设单位与施工单位订立的，用来明确责任、权利关系的具有法律效力的协议文件，是运用市场经济体制组织项目实施的基本手段。施工单位根据施工合同要求，在合同工期内完成工程建设任务，达到合同规定的施工质量标准。合同措施是项目管理人员进行目标控制的重要手段，是确保目标控制得以顺利实施的有效措施。

作者简介：吕延昌1981年5月男 山东省聊城市莘县人助理工程师

主要研究方向为：水利水电工程项目目标控制、项目成本管理

史立明1984年1月男 山东省聊城市人助理工程师

参考文献：

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关键词:建筑工程;建筑监理;目标控制

要做好建筑工程的目标控制，监理单位就必须从全局出发，从工程实际出发，制定科学合理的目标控制计划。从组织、技术、经济、合同等各方面进行控制，把建筑工程纳入规范化的管理当中，实现对工程目标的有效控制，保证工程的顺利施工，保证工程各项工作的协调，提高工程的质量。

一、工程项目投资、进度、质量三大目标的关系

1工程项目三大目标的对立关系

项目投资、进度、质量三大目标之间首先存在着矛盾和对立的一面。如果建设单位对工程质量要求较高，那么就要投人较多的资金和花费较长的建设时间，来实现这个质量目标。如果要抢时间、争速度地完成工程项目，把工期目标定得很高，那么在保证工程质量不受到影响的前提下，投资就要相应地提高;或者是在投资不变的情况下，适当降低工程质量的要求。如果要降低投资、节约费用，那么势必要考虑降低项目的功能要求和质量标准。

2工程项目三大目标之间的统一关系

项目投资、进度、质量三个目标之间不仅存在着对立的一面，而且还存在着统一的一面。在质量与功能要求不变的条件下，适当增加投资的数量，就为采取加快工作进度的措施提供了经济条件，就可以加快项目建设速度，缩短工期，使项目提前完工，投人使用，投资尽早收回，项目全寿命经济效益得到提高。适当提高项目功能和质量标准，虽然会造成一次性投资的提高和工期的增加，但能够节约项目动用后的经常费和维修费，降低产品的后期成本，从而获得更好的投资经济效益。如果制定一个既可行又优化的项目进度计划，使工程能够连续、均衡地开展，则不但可以缩短工期，而且可能获得较好的质量和较低的费用。

二、合理地确定控制目标

1进行工程项目目标规划时，总监理工程师要注意统筹兼顾，协调各专业监理工程师合理确定投资、进度、质量三大目标的标准。监理工程师要在需求与目标之间，三大目标之间进行反复衡量，找准它们之间的最佳均衡点，力求做到需求与目标之间、三大目标之间的辩证统一。

2要以实现项目目标系统作为衡量目标控制效果的标准，针对整个目标系统实施控制，绝不能因盲目追求单一目标而冲击或干扰其他目标。为了落实项目的总目标，首先要对总目标进行分解。但目标的分解应当满足目标控制的全面性要求和实现过程的系统性要求。通过项目监理机构的有机运作，将分目标统一于总目标中。

3追求目标系统整体效果，综合地运用各种目标控制的措施，各目标之间做到互补。实现目标控制必须综合运用技术、经济、合同、组织四种措施。每一措施的运用都能对目标的实现产生影响，如施工中改进施工工艺，不但有利于提高施工的质量，加快施工进度，而且可能带来投资的节省。同样，加强对施工的管理，也会带来同样的效果。

三、目标控制的综合措施

1.组织措施。组织措施是目标控制的组织保证。一个设计合理、运转良好的组织设计是目标实现的保证。控制是由人来执行的，进行投资控制、进度控制、质量控制要有具体的人员，他们在目标控制中有明确的职责和权利。采取恰当的组织措施，保证目标控制人员的组织工作明确、完善，才能使目标控制有效的发挥作用。

2.技术措施。技术措施是目标控制的技术保证。控制中的许多问题都需要用技术来解决。实施有效控制，项目监理机构必须有强大的技术支截不但能够理解承包单位采用的技术要点，而且能根据项目的特点提出自己独特的见解。只有熟练的应用各种技术措施，目标控制才能达到理想的效果。

3.经济措施。经济措施是目标控制的经济手段。一项工程的建设，归根到底是一项投资的实现。从项目的提出到项目的实现，始终贯穿着资金的筹集和使用工作。经济措施不但是实施投资控制的必要手段，也是对实施进度控制和质量控制的必要手段。为了实现工程项目的控制，监理工程师必须收集、加工、整理工程经济方面的信息和数据，要对实现目标的各种计划进行资源、经济、财务等方面的可行性分析，要对出现的各种工程变更方案进行技术经济分析以力求减少对计划目标实现的影响。

监理人员还有熟悉工程概算、预算的方法，能够对工程概算、预算进行审核，并编制资金使用计划，对承包单位提出的工程付款申请按照工程宝州氮进行审查等。离开了经济措施，不但投资目标难以实现，而且进度目标和质量目标也同样难以实现。

4.合同措施。合同措施是目标控制的必要措施。

工程项目建设需要设计单位施工单位和材料设备供应单位分别承担设计、施工和材料设备供应。建设单位要签订设计合同、施工合同和采购合同来实现项目的建设。签订合同的另一方就是被监理的一方。承担设计的单位要根据合同进行设计，满足项目的功能要求，保证工程项目设计的安全可靠性和积经济性，并保证设计工期的要求。承包施工的单位要根据合同按规定的施工质量和工期进行施工。材料和设备供应的单位应该根据合同要求，保证材料和设备符合功能、规格、质量按时供货。工程建设监理就是根据这些工程建设合同已经建设监理合同来实施监督管理活动。监理工程师实施目标控制必须紧紧依靠工程建设合同来进行。

因此，监理工程师要协助建设单位选择对目标控制有利的承发包模式和合同结构，拟定合同条款，参加合同谈判，处理合同执行过程中的问题，做好防止和处理索赔的工作等。所以，目标控制也离不开合同措施。

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【关键词】工程项目监理；控制任务；步骤；方法；主要内容；措施

How to implement the project supervision Analysis of the target control

Li Zhi-jun

(Construction of Xinghua City, Jiangsu Province Engineering Supervision Co., LtdXinghuaJiangsu225700)

【Abstract】In project supervision, the control tasks for project implementation and the steps, methods, main content, measures, etc., until the project objectives achieved so far.

【Key words】Project supervision;Control tasks;Step;Methods;Main content;Measures

1. 前言

工程项目监理是在一定的约束条件下，为达到项目目标而对项目实施的计划、组织、指挥、协调和控制的过程，是以目标控制为核心的管理活动。目标控制是指管理人员在不断变化的动态环境中，为保证计划目标的实现进行的一系列检查和调整活动。合理的目标、科学的计划是实现目标控制的前提，组织设置、人员配备和有效地领导是实现目标控制的基础。项目计划在执行过程中，必须进行控制，检查计划的实施情况。当发现计划实施偏离目标时，应及时分析偏离的原因，确定应采取的纠正措施。在纠正偏差的过程中，继续实施情况检查，形成反复循环的动态控制过程，直至工程项目目标实现为止。

2. 控制任务和步骤

工程项目目标控制的主要任务是在工程项目建设的各个阶段采用规划、组织、协调等手段，从组织、技术、经济、合同等方面采取措施，确保项目控制目标的顺利实现。在目标控制过程中，要经过投入、转换、反馈、对比、纠正等基本控制步骤，缺少这些基本环节中的某一个，动态控制过程就不全面，也会降低控制的有效性，影响目标控制的效果。

3. 控制的方法

3.1主动控制。主动控制是事先分析目标偏离的可能性，并制定各种预防措施，使控制目标按预定计划目标实现。主动控制是对将要实施的计划目标进行的控制，是在事情发生前按预定计划目标主动采取控制措施的一种方法。主动控制可以解决传统控制过程中存在的时滞影响，尽最大可能改变偏差已成事实的被动局面，使目标控制达到理想的效果。当控制者根据自己掌握的信息预测出控制目标将要偏离计划目标时，采取适当的纠正措施，使计划目标的运行不发生偏离。

3.2被动控制。被动控制是当控制目标按计划目标运行时，管理人员对实施的控制目标进行跟踪，对目标实施过程中的信息进行收集、加工和整理，使控制人员从中发现问题，找出目标控制的偏差，寻求解决问题的方法，制定纠正偏差的方案，使计划目标出现的偏差得以及时纠正。被动控制也是一种积极的控制，是经常采用的一种重要的控制方法。

主动控制和被动控制是实现目标控制必须采取的控制方法，对项目管理人员而言，主动控制与被动控制的紧密结合是实现目标控制的有效方法。在控制过程中，采取多种措施，加大主动控制的比例，定期、连续的进行被动控制，两种方法的有效结合是实现目标控制的保障。

4. 控制的主要内容

4.1质量控制。工程项目质量控制是指在力求实现工程建设项目目标的过程中，为满足项目质量要求所开展的管理活动。影响工程项目质量的因素主要有人、机械、材料、方法和环境五个方面。工程项目的质量控制，是一个全面的、全过程的控制，项目管理人员应当采取有效措施对影响工程质量的因素进行控制，以确保工程建设质量。从思想、业务等多方面综合考虑人的素质，保证参建人员以积极的态度投身到工程建设中；根据工程项目的工艺、技术要求，合理选用机械，确定机械设备的类型和数量，建立健全各项管理制度，确保施工机械以良好的状态投入工程建设中；严把材料检查验收关，正确合理地使用原材料，检查、督促做好收、发、储、运等技术管理工作；通过分析、研究、对比，在确认方法可行的前提下优化方案，选用符合工程建设实际、设计合理、工艺先进、措施可行、缩短工期、降低能耗的方案。通过指导、督促、检查，为参建各方建立良好的技术、管理和工作环境，为实现质量控制目标提供良好的外部环境条件。

工程项目质量控制工作的重点应放在调查研究外部环境和系统内部各种干扰质量的因素上，要做好风险分析和管理工作，预测各种可能出现的质量偏差，制定切实可行的预防措施。使主动控制措施与监督、检查、反馈等被动控制措施有机结合起来，发现问题及时解决，发生偏差及时纠正，使工程项目质量始终处于项目管理人员的有效监督控制之下，确保工程建设质量。

4.2进度控制。工程项目进度控制是指在项目目标实施的过程中，为使工程建设的实际进度与计划进度要求相一致，按计划要求的时间施工而开展的控制活动，是对工程项目从编制项目建议书开始，经可行性研究、设计和施工，直至项目竣工验收、投产使用为止的全过程控制。工程项目进度控制的目标是使工程项目按照预定的时间完成，交付使用。

在工程项目建设过程中，由于种种因素的影响，工程项目的实际进度往往不能按计划进度实现，实际进度与计划进度存在一定的偏差。如参与工程建设的人员素质和能力较低，材料供应不及时，机械设备数量不足，建设资金不能及时到位，施工技术水平低，不能熟练掌握和运用新技术、新材料、新工艺等。项目实施过程中，要达到工程项目的进度控制目标，必须认真分析各种因素对工程进度目标的影响程度，并对影响工程项目进度的各种因素加以控制，采取切实有效地措施，减少或避免这些因素对工程进度的影响，使工程进展具有连续性和均衡性，缩短建设工期。及时将实际进度与计划进度进行对比，发现偏差，采取有效措施消除影响，并采取赶工措施，使实际进度与计划进度保持一致。

组织协调是实现进度控制的有效措施，为有效控制工程项目的进度，必须协调好参建各方的关系，处理参建各方工作中存在的问题，建立协调的工作关系，投入适当的人力、物力做好联络、联合、调和工作，搞好工程项目的进度控制。

4.3投资控制。工程项目投资控制是指在工程项目实施过程中，在满足质量和进度要求的前提下，使项目实际投资不超过计划投资的控制手段。

工程项目实施过程中，严格按照工程建设合同进行工程结算，严禁超计划结算。工程项目的投资控制不是单一目标的控制，应与工程项目的质量控制和进度控制同步进行，工程建设质量不经验收合格，不予结算工程价款。项目管理人员在对投资目标控制时，应考虑整个目标的协调、统一，反复协调工程质量、进度和投资之间的关系，考虑采取投资控制措施对质量控制、进度控制产生的不利影响，使投资控制与质量控制、进度控制满足工程建设的需要，在保证质量的前提下，加快施工进度，缩短工期，降低耗资，力求实现三大控制目标的最佳配合。

5. 控制措施

为了获得理想的目标控制效果，应从多方面采取措施，主要有组织、技术、经济和合同措施。

5.1组织措施。组织措施是由人来控制完成的。在组织措施实施前，精心挑选人员，确定人员职责、权力及工作考核标准；组织措施实施过程中，采取有效措施，充分调动和发挥人的工作积极性、创造性，挖掘潜在的工作能力，加强相互沟通，及时进行技术培训，提高工作人员的技术管理水平。采取适当的组织措施，使目标控制取得良好效果。

5.2技术措施。技术措施控制是采取一系列行之有效的技术方法来实施目标控制任务。实施过程中，对多种可能的主要方案进行技术论证，对技术数据进行审核、比较，想方设法在工程项目实施阶段寻求节约投资、保证工期和提高工程建设质量的技术措施，实现项目目标的有效控制。

5.3经济措施。在工程项目实施过程中，项目管理人员收集、加工、整理工程经济信息和数据，对各种实现目标的计划进行资源、经济、财务等各个方面的分析，对出现的设计变更和方案变更进行技术经济研究，力争减少对工程项目实施的影响，保证工程投资目标的实现。对工程建设质量、进度和投资控制均离不开经济措施，项目管理人员若忽视了经济措施，就会影响质量、进度和投资三大目标的控制效果。

篇11

关键词：电力工程造价控制项目成本

前言

随着国民经济的快速发展，在电力建设中工程造价的有效控制直接关系到投资费用。在建设投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和建设实施阶段，利用一定的方法和措施把电力建设工程造价的发生控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差以保证项目投资管理目标的实现，以求在项目中能合理使用人力、物力和财力，取得较好的投资效益。

1电力工程项目费用组成

电力工程费用(投资)是指完成一项电力建设工程所需要的全部费用，即该项目有计划进行固定资产再生产和形成相应无形资产和铺底流动资金的一次性费用总和。它主要由建筑工程费用、安装工程费用、设备工器具购置费和工程建设其它费用组成。

建筑安装工程费用是指建设单位用于建筑和安装工程方面的投资，包括用于建筑物的建造及有关准备、清理等工程的投资。用于需要安装设备的安置、装配工程的投资是以货币表现的建筑安装工程的价值，其特点是必须通过兴工动料、追加活劳动才能实现。

设备工器具购置费是指按照建设项目文件要求，建设单位或其委托单位购置或自制达到固定资产标准的设备和新、扩建项目配置的首套工器具及生产家具所需的投资。它由设备工器具原价和包括设备成套公司服务费在内的运杂费组成。

工程建设其它费用是指未纳入以上两项的由项目投资支付的为保证工程建设顺利完成和交付使用后能正常发挥效用而发生的各项费用总和。它包括：土地转让费；与项目建设有关的费用，包含建设单位管理费、勘察设计费、研究试验费，财务费用(如：建设期贷款利息)；生产准备费；基本预备费和工程造价调整预备费等。

2工程造价控制的组织保证

电力工程项目的多过程、多环节决定了工程造价形成具有多过程、多环节、多层次的特性，为了有效地控制投资费用，必须全过程、全方位、全员参与工程成本控制的思想为指导，建立和完善工程造价控制组织保证系统，为实现电力工程建设投资控制目标的分级归口管理和考核，推行工程成本责任制奠定坚实的基础。

工程造价控制的组织保证就其整体结构而言，是由制定、控制和贯彻执行成本控制的目标等三个组织保证子系统构成，建立该系统的工作程序为：

1.组织以建设、施工、设计、监理等单位领导成员为主，吸收参与决策、管理的有关职能人员参加制定造价控制目标的组织保证体系，其主要的工作任务：强化并不断完善工程成本控制的基础工作，组织制定和修定工程整个过程各环节的物资消耗、人力消耗、费用及资金占用定额标准；在对工程投资内外环境进行分析的基础上，进行投资决策，确定最佳造价目标；制定工程费用控制的一系列措施，完善工程成本控制规章制度。

2.组建各相关单位主管建设、生产领导为首的，由技术、设计、质量、物资、招投标、财务等职能管理部门人员组成的协调控制工程造价目标的组织保证系统，其主要任务：根据工程情况，拟定供投资决策使用的最佳投资备选方案；根据工程可行性计划书编制概算，分解工程费用控制目标，制定和落实技术组织措施；监督和考核其执行情况，分析其目标偏差及产生的原因，并提出纠编意见。

3.划分工程费用核算单位，吸收由工程成本核算员、材料员等参加的贯彻执行成本控制目标的组织保证体系。其主要任务：根据分解到本单位的成本控制子目标，制定落实措施，在保证工程质量、技术先进性、完成生产任务的前提下，努力降低工程造价；根据各单位的工作性质、生产工艺和成本形成特点，制定二级承包和考核办法。

3工程费用控制的依据

1.工程项目的费用计划。费用控制的目的是为了实现费用计划的目标，因此，费用计划是费用控制的基础。

2.进度报告。进度报告提供了每一时刻工程实际完成量、工程成本实际支出情况等重要信息。费用控制工作正是通过实际支出情况与投资费用计划相比较，找出二者之间的差别，分析偏差产生的原因，从而采取措施加以改进。此外，进度报告还能使管理者及时发现工程实际中存在的隐患，并在事态还未造成重大损失之前采取有效措施，尽量避免损失。

3.工程变更。在项目实施过程中，由于各方面的原因，工程变更是难以避免的，工程变更一般包括设计变更、进度计划变更、施工条件变更、技术规范与标准变更、施工次序变更、工程数量变更等。一旦出现变更，工程量、工期、费用支付都有将发生变化，从而使工程造价控制工作更加复杂和困难，因此项目管理人员就要对变更的有关数据进行分析、计算，随时掌握变更情况，包括己发生工程量、将要发生的工程量、工期是否拖延、支付情况等信息，变更以及变更引起的索赔是否合理等。

4.工程费用管理计划。费用管理计划不同于前面讲到的费用计划，它主要是为明确如何处理工程实施过程中可能发生的偏差而编制的。一个项目，管理者不同，他们对于各种问题的理解和处理方式也会不同，通过费用管理计划，可以明确不同问题的不同处理方法，为项目成本控制的人员提供参考。

5.索赔文件。工程建设过程中，特别是工程施工过程中，由于现场条件、气候环境的变化，招投标文件、施工说明、图纸中的各种偏差及其它原因，经常会导致索赔的发生，造成费用支出，此外，有关法律、法规、合同文件等也都是成本控制的依据。

4工程造价控制的几个阶段

1.设计阶段的控制。设计阶段的造价控制管理工作，一般有以下几个方面：(1)投资评估。应根据投资者的意愿、投资环境、产品市场价值、工程类型、规模、工程技术经济指标、交通、原材料供应以及市场价格调查，维持正常的经费，对工程项目投资进行评估。(2)设计开始前的投资估算。通过对社会同类工程项目造价、建设期物价、材料、设备、人工费用、税收、管理费用、土地征用拆迁、市政配套、能源、交通、绿化、利润的调查，在投资评估的基础上进行更为详细的综合比较，作投资估算；以此作为初步设计控制的依据。(3)审查初步设计概算，原则上不超过投资估算；并以审定投资作为扩大初步设计修正概算。(4)审查扩大初步设计修正概算，原则是不超过初步设计概算。(5)审查施工图预算，原则上不超过修正概算。

一般影响项目投资最大的阶段是约占工程项目建设周期1/4的技术设计结束前的阶段。在初步设计阶段，影响项目投资的可能性为75～95%；在技术设计阶段影响项目投资的可能性为35～75%，在施工图设计阶段，影响项目投资的可能性为5～35% ,很显然，项目投资控制的关键在于以前的投资决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后控制项目投资的关键就在于设计，要有效地控制建设项目投资，就要坚决地把工作重点转到建设前期阶段上来。

2.施工阶段的控制。工程项目发包，包括工程项目总发包(投资包干)、建安工程及设备材料采购的发包。目前，建安工程在合同形式上有总价合同、单价合同、成本加酬金合同三大类型，其中采用单价合同较多。工程量以国家、行业、地方统一预算定额的规定计算，承包方根据发包方提供的工程范围和施工图纸、可能的风险和企业成本等其它因素，作出综合单价报价。工程量按实际完成的数量进行结算，因此，在项目施工阶段中的投资控制显得尤其重要。为此必须做好以下工作：(1)熟悉设计图纸和设计要求，针对工程费用最易突破的部分和环节，确定投资控制的重点；(2)对工程变更、设计修改要慎重，事前应进行技术经济合理性的预测和分析；(3)严格经费签证，凡涉及经济成本费用支出的停窝工签证、用工签证、材料代用、价格认定等签证，要严格按制度核签；(4)按合同规定，认真对工程量进行复核，按时按量支付进度款；(5)定期不定期进行工程费用超支分析，提出控制工程投资突破的方案和措施；(6)对于采用政府指导价的工程项目，要不断完善价格信息制度，及时掌握国家调价的范围和幅度，及时掌握各种定额和物资材料价格的变化。

5造价控制的步骤

在确定了项目造价控制目标之后，必须定期地进行成本计划值与实际值的比较，当实际值偏移计划值时，要分析产生偏差的原因，采取适当的纠偏措施，以确保成本目标的实现。控制的步骤如下：(1)比较。指按照某种确定的方式将成本计划值与实际值进行比较，以发现成本是否超支；(2)分析。在比较的基础上，对比较结果进行分析，以确定偏差的严重性及产生偏差的原因，这一步是造价控制工作的核心，其主要目的在于找出产生偏差的原因，从而采取有针对性的措施，减少或避免相同原因的再次发生或损失；(3)预测。根据项目实施情况估算整个项目完成时的费用，预测的目的在于为决策者提供支持；(4)纠偏。当工程项目的实际费用出现了偏差，应当根据工程的具体情况、偏差分析和预测的结果，采取适当的措施，以期达到使成本偏差尽可能小的目的，纠偏是费用控制中最具实质性的一步。只有通过纠偏，才能最终达到有效控制成本的目的；(5)检查。是指对工程的进展进行跟踪和检查，及时了解工程进展状况，以及纠编措施的执行情况及其效果，为今后的工作积累经验。

6主动控制，寻找最佳衡量准则

长期以来，人们把控制理解为目标值与实际值的比较，分析其产生偏差的原因，并确定下一步的打算，在工程项目建设全过程进行这样的项目投资控制当然是有意义的，但问题在于这种立足于调查―分析―决策基础之上的偏离―纠偏―再偏离――再纠偏的控制方法只能发现偏离，不能使已产生的偏离消失，因此说是被动的，应该将“控制”立足于事前主动、积极地采取决策措施，以尽可能地减少以至避免目标值与实际值的偏离。

篇12

关键词：轨道交通，设计，投资控制

轨道交通工程投资控制有其自身的特点和规律，贯穿于项目建设的全过程和建设程序的所有步骤。但每个阶段投资控制的重要性却不一样，越是建设前期，投资控制的作用越大。设计阶段是投资控制的关键阶段。因此，结合工程特点，在设计阶段明确投资控制目标、分析结构与过程、选择方法与措施、优化关系处理、突出控制重点，将对降低工程造价起到关键作用。

1、投资控制目标的设置

轨道交通工程项目投资控制目标是随着工程建设实践的不断深人而分阶段设置的，设计阶段投资控制目标是其中最重要的阶段目标。一般说来，轨道交通工程项目的建设过程分为5个阶段，即项目建议书阶段、可行性研究阶段、设计阶段、建设实施阶段、试运营与竣工验收阶段。这5个阶段的投资控制目标既是相对独立的，又是相互联系和不断递进的。

在项目建议书阶段，主要设定投资的初步估算目标。其投资分析、测算的数据精度要求较粗，内容相对简单，往往通过对项目主要工程量和内容的框算，并参考同类项目的有关经验数据综合平衡，结合项目特点给出投资的初步估算，其估算误差一般在士20%左右。但此阶段作为项目的投资策划，第一次明确提出了投资控制的初步目标。

在项目可行性研究阶段，主要是确定投资估算目标，即对项目建设中的工程量和各种可能涉及的费用合理性进行考虑，并进行较为全面的动态估算，估算误差应控制在±10%左右。国家规定，此阶段的估算投资额应对项目总造价起控制作用。

在项目设计阶段，可研投资估计是编制设计概算的依据，设计概算一般不应超过可研估算10％原则上，这是项目总投资的最高限额，不得任意突破，如有突破须报原审批部门批准。因此，设计概算是编制投资计划、进行投资包干、考核设计经济性、实行项目招标、核定合同价格的最重要依据，也是项目投资控制目标的重点。经验表明，设计阶段影响项目投资的权重可达80%～90%左右，抓住此阶段的投资控制目标就抓住了根本。

在项目建设实施阶段，以设计概算及设计为指导的工程招投标活动确定的中标合同价格，将是此阶段投资控制的目标。这个阶段投资控制的任务是按设计图施工，使实际支出控制在中标确定的合同价格范围内。

在项目的竣工验收阶段，投资控制的任务就是搞好项目结算和决算，检验项目投资是否控制在国家批准的项目设计概算或修正概算内。

综上所述，设计阶段作为实施投资控制的关键阶段，其投资控制目标的设置必须科学合理，必须按其规律依次确立。

2、工程项目的结构与过程分析

从轨道交通工程的项目内容划分，人们一般把投资结构划分为几大组成部分，即施工准备、土建（车站、区间等）、设备（车辆、供电、信号、通信、空调通风、给排水与消防、电动扶梯、自动售检票、环境监控、防灾报警、车辆段等）、钢轨及扣件、其他费用（征地拆迁、勘测设计、研究实验等）、预备费、建设周期贷款利息等。根据广州、深圳、南京等城市轨道交通建设投资概算分析，其中各部分占投资的大致比例分别为：施工准备占1％～3%，土建占25％～35％，设备占30％～40%，钢轨及扣件占2%左右，其他费用占10％～15％，不同筹措方案建设期银行利息占5％～7%.

轨道交通工程设计阶段投资控制也是一个逐步推进的完整过程，一般包括以下几个主要内容。

首先，对已获批准的可行性研究报告中投资估算部分进行认真分析，在此基础上编制设计招标文件（或设计委托书）。一般说来，工程可行性研究报告都有投资估算偏小的倾向。如果将这一估算作为设计阶段投资控制的基本目标，无疑有很大的压力。因此，在设计招标文件中应对设计目标中的投资控制提出原则意见，并就合理选用相关技术经济指标、制定节约投资降低成本措施等提出详细要求。这就是控制过程中限定范围的工作。如在南京地铁的设计招标文件中，明确提出设计必须实现“安全可靠、功能合理、经济适用、技术先进、用户满意”的目标，在安全可靠、功能合理的前提下，应尽可能追求经济适用、降低造价，必须实行限额设计。

其次，在设计招示中重点对设计投标方案作投资控制分析与评价。应在考察设计单位的资质、信誉和人财物保障条件时着重考虑其对投资控制的能力，应对设计投标方案的设计指导思想是否正确、建设标准是否合理、限额设计是否有保障、投资控制措施是否得力等方面进行综合比选，以确定最合适的设计单位中标。这就是控制过程中识别主要特性的工作。南京地铁在设计招标时就将设计单位的设计投资控制能力作为主要的特性来考核。

第三，设计单位制定经济评价体系，明确主要经济控制指标，推行限额设计，选用科学合理的设计概算编制方法。这就是控制过程中订立标准的工作。标准是衡量投资控制绩效的依据和准绳。标准来自控制目标并服务于控制目标，订立标准必须根据设计阶段投资控制的特点定量确定。

第四，业主与设计单位共同采取行之有效的控制方法及组织措施、经济措施、技术措施、合同措施，及时收集控制中的各种动态数据，认真对比分析研究，确保设计方案的优化与概算文件编制质量。

第五，抓好过程控制，及时衡量绩效。所谓衡量绩效就是抠出投资控制中的实际工作情况与标准之间的偏差信息，并根据这种信息来评估实际控制工作的优劣。只有在投资控制过程中不断地将实际控制状态和效果与标准进行对比，找出差异，才能对控制活动进行客观公正的评价，才能不断趋近控制目标。

第六，认真诊断及纠正，精心做好设计概算审查和调整。如果设计阶段投资控制衡量绩效后发现偏差，就要诊断偏差，分析偏差产生的原因并加以纠正，直至最后完成对设计概算的审查和修正。3、投资控制的方法与措施选择

设计阶段投资控制必须借助科学合理的方法。技术经济分析方法是轨道交通工程设计阶段投资控制较为有效的方法，主要有方案比较法和价值分析法。

方案比较法是一种简便而适用的方法。轨道交通工程设计根据功能需求提出各种技术方案，对各种方案在安全可靠、功能合理的前提下进行技术经济指标系列对比分析，从中挑选经济指标最优的方案，并同时达到控制投资的目的。在同样满足功能要求的前提下，技术经济合理的设计方案，可以降低工程投资5%～20％。因此，凡能进行定量分析对比的设计内容，均应通过计算，用数据说明其技术经济合理并比较选择。特别要注意占工程造价比例较大的建筑材料和机电设备选用的经济性，尽量采用标准化、系列化设计。

价值分析法是以较低的寿命周期费用，可靠地实现必要的功能，较适用于对轨道交通工程设计方案进行分析和优选，投资控制的效果比较明显。价值分析法的表达式用V＝F/C表示。式中V为价值，F为功能，C为寿命周期费用。提高设计价值有以下途径，即：功能提高、费用不变；功能不变，费用降低；功能提高，费用降低；功能稍降，费用大降；功能大增，费用稍增。在轨道交通工程设计中，通过价值分析控制投资的二个步骤是：一是在功能合理的前提下识别非必要费用；二是抓住功能与费用之间的数量关系，找出减少费用的环节；三是寻找消

除非必要费用的多种办法，如修改设计，改变原材料品种、规程和供应来源，选择更合适的机电产品，采用更合理的运营模式、生产组织形式及管理方法等。同时，价值分析应侧重在降低费用潜力大的对象上。

南京地铁1号线在工程设计的许多方面都进行了技术经济分析，作了多方案比选。全线13个车站共做了40多个方案。很多车站方案多次论证，投资控制效果明显。总体设计单位在设计中，对全线的12段线路进行了全面的优化和完善，既确保了功能合理，又降低了造价。设备的选型定型及按设计招标采购是影响投资的重要方面。业主与设计单位在每个设备系统的用户需求书编制中都是几易其稿，进行严格的技术经济分析，效果良好。

设计阶段投资控制必须依靠强有力的组织、技术、经济、合同措施保障。组织措施主要是建立合理的设计管理模式，明确业主、设计单位及监理单位在设计阶段投资控制中各自的任务及职责，确定投资控制流程，制定相应的规章制度，落实投资控制人员。技术措施主要是发挥业主、设计单位及监理单位的技术优势，协调、平衡好设计工作的各个方面，特别要通过系统分析、价值分析、方案比较、限额设计、优化设计等技术手段，将投资控制落实在实处，从源头控制设计输人的正确性以及技术标准和文件深度的合理性、统一性。经济措施是调动设计人员控制投资积极性的重要方面。经济奖惩既是对设计成果的价值确定，更是为设计提供激励和制约的基本动力。对设计方在设计中通过技术措施而节约了工程投资的，或功能较原来基础有较大提高的，业主应给予一定的奖励。对设计方未取得业主同意的不合理超投资限额设计，业主应扣减设计费。鼓励监理方发挥主观能动性，多提优化设计方案，尽心尽责实施投资控制，效果明显者给予重奖。合同措施是通过设计合同、监理合同的签定，明确业主、设计单位、监理单位的权责利，这是投资控制落实的有效保障。合同措施必须对设计目标中投资控制定位。南京地铁1号线就是将“经济适用”作为设计目标之一明确定位的。

4、投资控制与设计费用、标准的关系优化

4.1投资控制与设计费用的关系

按照惯例，设计单位设计的费用，与其设计工程的投资额挂钩。国家发文规定了不同种类、大小的工程设计费取费的指导费率。这种设计费的取费方式带来的问题是：进行了限额设计，或通过设计阶段的投资控制降低了工程造价，如何分解设计费，调动设计单位和设计人员积极性？在南京地铁工程的设计中，设计总费用计算基数为国家批准的工程可行性研究报告中投资估算的相关部分，选取某一确定的费率，确定设计总费用。总体总包设计费及分项设计费根据投资估算，考虑各设计单位设计工作的技术含量、难易程度、复杂性、重复性、实际投人工作量和行业收费水平等因素，在设计总费用的范围内，经综合平衡先一次确定相应设计费用，业主也在其中预备一块作为设计奖励基金和设计变更费。设计费由各设计单位包干使用。设计方在确认设计费合理、完整的基础上，包干完成合同规定的所有设计任务。设计费用与设计概算投资脱钩，不因项目投资的增减而增减，确保设计人员科学对待设计，推行限额设计。业主重视并处理好投资与设计费、设计质量的关系，做好设计工作总体评价，尽量使设计工作量和设计业绩与设计费匹配。根据设计工作评价结果，对确因实际原因增加了设计工作量的给予适当补偿；对通过精心设计提高质量降低造价的给予奖励；对没有做好限额设计、投资控制的设计除责令修正外还可作适当处罚。投资控制与设计费用这种关系的建立，避免出现长期以来设计工作中存在的怪圈：设计费用与投资费用按比例挂钩，谁将设计概算做得大，谁就可以按比例多拿设计费用，最后导致优化设计、控制投资的设计费降低，而放弃控制、突破限额的反而可得额外得好处。

4.2投资控制与设计标准的关系

轨道交通工程必须保证质量。质量首先取决于设计质量。设计质量的前提是设计标准的选择。这种选择必须与投资控制结合起来，做到两者的协调一致，相互制约，防止片面追求标准提高而放松投资控制的倾向，也不能因为投资控制的要求而消极地降低标准。为保证设计阶段确保质量前提下的投资控制，必须重视以下工作：一是业主和设计单位应及早确定全线的技术标准，注意标准的总体优化，确保整个系统的技术协调一致性和技术标准匹配性，应体现单项工点服从系统，系统服从整体的技术标准原则；二是对于全线系统设计、工点项目带有共性的设计，应统一设计标准、规范、深度和要求，采用标准设计，按国家有关规定及业主对投资控制的要求执行，工点、系统设计应积极采用模块化标准设计；二是合理选择相应的设备标准体系，认真做好全线车辆、机电设备的选型定型，车辆、机电设备技术标准的选择应确保设备性能完善、质量可靠、维修方便。

篇13

关键词：轨道交通，设计，投资控制

轨道交通工程投资控制有其自身的特点和规律，贯穿于项目建设的全过程和建设程序的所有步骤。但每个阶段投资控制的重要性却不一样，越是建设前期，投资控制的作用越大。设计阶段是投资控制的关键阶段。因此，结合工程特点，在设计阶段明确投资控制目标、分析结构与过程、选择方法与措施、优化关系处理、突出控制重点，将对降低工程造价起到关键作用。

1、投资控制目标的设置

轨道交通工程项目投资控制目标是随着工程建设实践的不断深人而分阶段设置的，设计阶段投资控制目标是其中最重要的阶段目标。一般说来，轨道交通工程项目的建设过程分为5个阶段，即项目建议书阶段、可行性研究阶段、设计阶段、建设实施阶段、试运营与竣工验收阶段。这5个阶段的投资控制目标既是相对独立的，又是相互联系和不断递进的。

在项目建议书阶段，主要设定投资的初步估算目标。其投资分析、测算的数据精度要求较粗，内容相对简单，往往通过对项目主要工程量和内容的框算，并参考同类项目的有关经验数据综合平衡，结合项目特点给出投资的初步估算，其估算误差一般在士20%左右。但此阶段作为项目的投资策划，第一次明确提出了投资控制的初步目标。

在项目可行性研究阶段，主要是确定投资估算目标，即对项目建设中的工程量和各种可能涉及的费用合理性进行考虑，并进行较为全面的动态估算，估算误差应控制在±10%左右。国家规定，此阶段的估算投资额应对项目总造价起控制作用。

在项目设计阶段，可研投资估计是编制设计概算的依据，设计概算一般不应超过可研估算10％原则上，这是项目总投资的最高限额，不得任意突破，如有突破须报原审批部门批准。因此，设计概算是编制投资计划、进行投资包干、考核设计经济性、实行项目招标、核定合同价格的最重要依据，也是项目投资控制目标的重点。经验表明，设计阶段影响项目投资的权重可达80%～90%左右，抓住此阶段的投资控制目标就抓住了根本。

在项目建设实施阶段，以设计概算及设计为指导的工程招投标活动确定的中标合同价格，将是此阶段投资控制的目标。这个阶段投资控制的任务是按设计图施工，使实际支出控制在中标确定的合同价格范围内。

在项目的竣工验收阶段，投资控制的任务就是搞好项目结算和决算，检验项目投资是否控制在国家批准的项目设计概算或修正概算内。

综上所述，设计阶段作为实施投资控制的关键阶段，其投资控制目标的设置必须科学合理，必须按其规律依次确立。

2、工程项目的结构与过程分析

从轨道交通工程的项目内容划分，人们一般把投资结构划分为几大组成部分，即施工准备、土建（车站、区间等）、设备（车辆、供电、信号、通信、空调通风、给排水与消防、电动扶梯、自动售检票、环境监控、防灾报警、车辆段等）、钢轨及扣件、其他费用（征地拆迁、勘测设计、研究实验等）、预备费、建设周期贷款利息等。根据广州、深圳、南京等城市轨道交通建设投资概算分析，其中各部分占投资的大致比例分别为：施工准备占1％～3%，土建占25％～35％，设备占30％～40%，钢轨及扣件占2%左右，其他费用占10％～15％，不同筹措方案建设期银行利息占5％～7%.

轨道交通工程设计阶段投资控制也是一个逐步推进的完整过程，一般包括以下几个主要内容。

首先，对已获批准的可行性研究报告中投资估算部分进行认真分析，在此基础上编制设计招标文件（或设计委托书）。一般说来，工程可行性研究报告都有投资估算偏小的倾向。如果将这一估算作为设计阶段投资控制的基本目标，无疑有很大的压力。因此，在设计招标文件中应对设计目标中的投资控制提出原则意见，并就合理选用相关技术经济指标、制定节约投资降低成本措施等提出详细要求。这就是控制过程中限定范围的工作。如在南京地铁的设计招标文件中，明确提出设计必须实现“安全可靠、功能合理、经济适用、技术先进、用户满意”的目标，在安全可靠、功能合理的前提下，应尽可能追求经济适用、降低造价，必须实行限额设计。

其次，在设计招示中重点对设计投标方案作投资控制分析与评价。应在考察设计单位的资质、信誉和人财物保障条件时着重考虑其对投资控制的能力，应对设计投标方案的设计指导思想是否正确、建设标准是否合理、限额设计是否有保障、投资控制措施是否得力等方面进行综合比选，以确定最合适的设计单位中标。这就是控制过程中识别主要特性的工作。南京地铁在设计招标时就将设计单位的设计投资控制能力作为主要的特性来考核。

第三，设计单位制定经济评价体系，明确主要经济控制指标，推行限额设计，选用科学合理的设计概算编制方法。这就是控制过程中订立标准的工作。标准是衡量投资控制绩效的依据和准绳。标准来自控制目标并服务于控制目标，订立标准必须根据设计阶段投资控制的特点定量确定。

第四，业主与设计单位共同采取行之有效的控制方法及组织措施、经济措施、技术措施、合同措施，及时收集控制中的各种动态数据，认真对比分析研究，确保设计方案的优化与概算文件编制质量。

第五，抓好过程控制，及时衡量绩效。所谓衡量绩效就是抠出投资控制中的实际工作情况与标准之间的偏差信息，并根据这种信息来评估实际控制工作的优劣。只有在投资控制过程中不断地将实际控制状态和效果与标准进行对比，找出差异，才能对控制活动进行客观公正的评价，才能不断趋近控制目标。

第六，认真诊断及纠正，精心做好设计概算审查和调整。如果设计阶段投资控制衡量绩效后发现偏差，就要诊断偏差，分析偏差产生的原因并加以纠正，直至最后完成对设计概算的审查和修正。3、投资控制的方法与措施选择

设计阶段投资控制必须借助科学合理的方法。技术经济分析方法是轨道交通工程设计阶段投资控制较为有效的方法，主要有方案比较法和价值分析法。

方案比较法是一种简便而适用的方法。轨道交通工程设计根据功能需求提出各种技术方案，对各种方案在安全可靠、功能合理的前提下进行技术经济指标系列对比分析，从中挑选经济指标最优的方案，并同时达到控制投资的目的。在同样满足功能要求的前提下，技术经济合理的设计方案，可以降低工程投资5%～20％。因此，凡能进行定量分析对比的设计内容，均应通过计算，用数据说明其技术经济合理并比较选择。特别要注意占工程造价比例较大的建筑材料和机电设备选用的经济性，尽量采用标准化、系列化设计。

价值分析法是以较低的寿命周期费用，可靠地实现必要的功能，较适用于对轨道交通工程设计方案进行分析和优选，投资控制的效果比较明显。价值分析法的表达式用V＝F/C表示。式中V为价值，F为功能，C为寿命周期费用。提高设计价值有以下途径，即：功能提高、费用不变；功能不变，费用降低；功能提高，费用降低；功能稍降，费用大降；功能大增，费用稍增。在轨道交通工程设计中，通过价值分析控制投资的二个步骤是：一是在功能合理的前提下识别非必要费用；二是抓住功能与费用之间的数量关系，找出减少费用的环节；三是寻找消除非必要费用的多种办法，如修改设计，改变原材料品种、规程和供应来源，选择更合适的机电产品，采用更合理的运营模式、生产组织形式及管理方法等。同时，价值分析应侧重在降低费用潜力大的对象上。

南京地铁1号线在工程设计的许多方面都进行了技术经济分析，作了多方案比选。全线13个车站共做了40多个方案。很多车站方案多次论证，投资控制效果明显。总体设计单位在设计中，对全线的12段线路进行了全面的优化和完善，既确保了功能合理，又降低了造价。设备的选型定型及按设计招标采购是影响投资的重要方面。业主与设计单位在每个设备系统的用户需求书编制中都是几易其稿，进行严格的技术经济分析，效果良好。

设计阶段投资控制必须依靠强有力的组织、技术、经济、合同措施保障。组织措施主要是建立合理的设计管理模式，明确业主、设计单位及监理单位在设计阶段投资控制中各自的任务及职责，确定投资控制流程，制定相应的规章制度，落实投资控制人员。技术措施主要是发挥业主、设计单位及监理单位的技术优势，协调、平衡好设计工作的各个方面，特别要通过系统分析、价值分析、方案比较、限额设计、优化设计等技术手段，将投资控制落实在实处，从源头控制设计输人的正确性以及技术标准和文件深度的合理性、统一性。经济措施是调动设计人员控制投资积极性的重要方面。经济奖惩既是对设计成果的价值确定，更是为设计提供激励和制约的基本动力。对设计方在设计中通过技术措施而节约了工程投资的，或功能较原来基础有较大提高的，业主应给予一定的奖励。对设计方未取得业主同意的不合理超投资限额设计，业主应扣减设计费。鼓励监理方发挥主观能动性，多提优化设计方案，尽心尽责实施投资控制，效果明显者给予重奖。合同措施是通过设计合同、监理合同的签定，明确业主、设计单位、监理单位的权责利，这是投资控制落实的有效保障。合同措施必须对设计目标中投资控制定位。南京地铁1号线就是将“经济适用”作为设计目标之一明确定位的。

4、投资控制与设计费用、标准的关系优化

4.1投资控制与设计费用的关系

按照惯例，设计单位设计的费用，与其设计工程的投资额挂钩。国家发文规定了不同种类、大小的工程设计费取费的指导费率。这种设计费的取费方式带来的问题是：进行了限额设计，或通过设计阶段的投资控制降低了工程造价，如何分解设计费，调动设计单位和设计人员积极性？在南京地铁工程的设计中，设计总费用计算基数为国家批准的工程可行性研究报告中投资估算的相关部分，选取某一确定的费率，确定设计总费用。总体总包设计费及分项设计费根据投资估算，考虑各设计单位设计工作的技术含量、难易程度、复杂性、重复性、实际投人工作量和行业收费水平等因素，在设计总费用的范围内，经综合平衡先一次确定相应设计费用，业主也在其中预备一块作为设计奖励基金和设计变更费。设计费由各设计单位包干使用。设计方在确认设计费合理、完整的基础上，包干完成合同规定的所有设计任务。设计费用与设计概算投资脱钩，不因项目投资的增减而增减，确保设计人员科学对待设计，推行限额设计。业主重视并处理好投资与设计费、设计质量的关系，做好设计工作总体评价，尽量使设计工作量和设计业绩与设计费匹配。根据设计工作评价结果，对确因实际原因增加了设计工作量的给予适当补偿；对通过精心设计提高质量降低造价的给予奖励；对没有做好限额设计、投资控制的设计除责令修正外还可作适当处罚。投资控制与设计费用这种关系的建立，避免出现长期以来设计工作中存在的怪圈：设计费用与投资费用按比例挂钩，谁将设计概算做得大，谁就可以按比例多拿设计费用，最后导致优化设计、控制投资的设计费降低，而放弃控制、突破限额的反而可得额外得好处。

4.2投资控制与设计标准的关系

轨道交通工程必须保证质量。质量首先取决于设计质量。设计质量的前提是设计标准的选择。这种选择必须与投资控制结合起来，做到两者的协调一致，相互制约，防止片面追求标准提高而放松投资控制的倾向，也不能因为投资控制的要求而消极地降低标准。为保证设计阶段确保质量前提下的投资控制，必须重视以下工作：一是业主和设计单位应及早确定全线的技术标准，注意标准的总体优化，确保整个系统的技术协调一致性和技术标准匹配性，应体现单项工点服从系统，系统服从整体的技术标准原则；二是对于全线系统设计、工点项目带有共性的设计，应统一设计标准、规范、深度和要求，采用标准设计，按国家有关规定及业主对投资控制的要求执行，工点、系统设计应积极采用模块化标准设计；二是合理选择相应的设备标准体系，认真做好全线车辆、机电设备的选型定型，车辆、机电设备技术标准的选择应确保设备性能完善、质量可靠、维修方便。

篇14

关键词：轨道交通，设计，投资控制

轨道交通工程投资控制有其自身的特点和规律，贯穿于项目建设的全过程和建设程序的所有步骤。但每个阶段投资控制的重要性却不一样，越是建设前期，投资控制的作用越大。设计阶段是投资控制的关键阶段。因此，结合工程特点，在设计阶段明确投资控制目标、分析结构与过程、选择方法与措施、优化关系处理、突出控制重点，将对降低工程造价起到关键作用。

1、投资控制目标的设置

轨道交通工程项目投资控制目标是随着工程建设实践的不断深人而分阶段设置的，设计阶段投资控制目标是其中最重要的阶段目标。一般说来，轨道交通工程项目的建设过程分为5个阶段，即项目建议书阶段、可行性研究阶段、设计阶段、建设实施阶段、试运营与竣工验收阶段。这5个阶段的投资控制目标既是相对独立的，又是相互联系和不断递进的。

在项目建议书阶段，主要设定投资的初步估算目标。其投资分析、测算的数据精度要求较粗，内容相对简单，往往通过对项目主要工程量和内容的框算，并参考同类项目的有关经验数据综合平衡，结合项目特点给出投资的初步估算，其估算误差一般在士20%左右。但此阶段作为项目的投资策划，第一次明确提出了投资控制的初步目标。

在项目可行性研究阶段，主要是确定投资估算目标，即对项目建设中的工程量和各种可能涉及的费用合理性进行考虑，并进行较为全面的动态估算，估算误差应控制在±10%左右。国家规定，此阶段的估算投资额应对项目总造价起控制作用。

在项目设计阶段，可研投资估计是编制设计概算的依据，设计概算一般不应超过可研估算10％原则上，这是项目总投资的最高限额，不得任意突破，如有突破须报原审批部门批准。因此，设计概算是编制投资计划、进行投资包干、考核设计经济性、实行项目招标、核定合同价格的最重要依据，也是项目投资控制目标的重点。经验表明，设计阶段影响项目投资的权重可达80%～90%左右，抓住此阶段的投资控制目标就抓住了根本。

在项目建设实施阶段，以设计概算及设计为指导的工程招投标活动确定的中标合同价格，将是此阶段投资控制的目标。这个阶段投资控制的任务是按设计图施工，使实际支出控制在中标确定的合同价格范围内。

在项目的竣工验收阶段，投资控制的任务就是搞好项目结算和决算，检验项目投资是否控制在国家批准的项目设计概算或修正概算内。

综上所述，设计阶段作为实施投资控制的关键阶段，其投资控制目标的设置必须科学合理，必须按其规律依次确立。

2、工程项目的结构与过程分析

从轨道交通工程的项目内容划分，人们一般把投资结构划分为几大组成部分，即施工准备、土建（车站、区间等）、设备（车辆、供电、信号、通信、空调通风、给排水与消防、电动扶梯、自动售检票、环境监控、防灾报警、车辆段等）、钢轨及扣件、其他费用（征地拆迁、勘测设计、研究实验等）、预备费、建设周期贷款利息等。根据广州、深圳、南京等城市轨道交通建设投资概算分析，其中各部分占投资的大致比例分别为：施工准备占1％～3%，土建占25％～35％，设备占30％～40%，钢轨及扣件占2%左右，其他费用占10％～15％，不同筹措方案建设期银行利息占5％～7%.

轨道交通工程设计阶段投资控制也是一个逐步推进的完整过程，一般包括以下几个主要内容。

首先，对已获批准的可行性研究报告中投资估算部分进行认真分析，在此基础上编制设计招标文件（或设计委托书）。一般说来，工程可行性研究报告都有投资估算偏小的倾向。如果将这一估算作为设计阶段投资控制的基本目标，无疑有很大的压力。因此，在设计招标文件中应对设计目标中的投资控制提出原则意见，并就合理选用相关技术经济指标、制定节约投资降低成本措施等提出详细要求。这就是控制过程中限定范围的工作。如在南京地铁的设计招标文件中，明确提出设计必须实现“安全可靠、功能合理、经济适用、技术先进、用户满意”的目标，在安全可靠、功能合理的前提下，应尽可能追求经济适用、降低造价，必须实行限额设计。

其次，在设计招示中重点对设计投标方案作投资控制分析与评价。应在考察设计单位的资质、信誉和人财物保障条件时着重考虑其对投资控制的能力，应对设计投标方案的设计指导思想是否正确、建设标准是否合理、限额设计是否有保障、投资控制措施是否得力等方面进行综合比选，以确定最合适的设计单位中标。这就是控制过程中识别主要特性的工作。南京地铁在设计招标时就将设计单位的设计投资控制能力作为主要的特性来考核。

第三，设计单位制定经济评价体系，明确主要经济控制指标，推行限额设计，选用科学合理的设计概算编制方法。这就是控制过程中订立标准的工作。标准是衡量投资控制绩效的依据和准绳。标准来自控制目标并服务于控制目标，订立标准必须根据设计阶段投资控制的特点定量确定。

第四，业主与设计单位共同采取行之有效的控制方法及组织措施、经济措施、技术措施、合同措施，及时收集控制中的各种动态数据，认真对比分析研究，确保设计方案的优化与概算文件编制质量。

第五，抓好过程控制，及时衡量绩效。所谓衡量绩效就是抠出投资控制中的实际工作情况与标准之间的偏差信息，并根据这种信息来评估实际控制工作的优劣。只有在投资控制过程中不断地将实际控制状态和效果与标准进行对比，找出差异，才能对控制活动进行客观公正的评价，才能不断趋近控制目标。

第六，认真诊断及纠正，精心做好设计概算审查和调整。如果设计阶段投资控制衡量绩效后发现偏差，就要诊断偏差，分析偏差产生的原因并加以纠正，直至最后完成对设计概算的审查和修正。

3、投资控制的方法与措施选择

设计阶段投资控制必须借助科学合理的方法。技术经济分析方法是轨道交通工程设计阶段投资控制较为有效的方法，主要有方案比较法和价值分析法。

方案比较法是一种简便而适用的方法。轨道交通工程设计根据功能需求提出各种技术方案，对各种方案在安全可靠、功能合理的前提下进行技术经济指标系列对比分析，从中挑选经济指标最优的方案，并同时达到控制投资的目的。在同样满足功能要求的前提下，技术经济合理的设计方案，可以降低工程投资5%～20％。因此，凡能进行定量分析对比的设计内容，均应通过计算，用数据说明其技术经济合理并比较选择。特别要注意占工程造价比例较大的建筑材料和机电设备选用的经济性，尽量采用标准化、系列化设计。

价值分析法是以较低的寿命周期费用，可靠地实现必要的功能，较适用于对轨道交通工程设计方案进行分析和优选，投资控制的效果比较明显。价值分析法的表达式用V＝F/C表示。式中V为价值，F为功能，C为寿命周期费用。提高设计价值有以下途径，即：功能提高、费用不变；功能不变，费用降低；功能提高，费用降低；功能稍降，费用大降；功能大增，费用稍增。在轨道交通工程设计中，通过价值分析控制投资的二个步骤是：一是在功能合理的前提下识别非必要费用；二是抓住功能与费用之间的数量关系，找出减少费用的环节；三是寻找消除非必要费用的多种办法，如修改设计，改变原材料品种、规程和供应来源，选择更合适的机电产品，采用更合理的运营模式、生产组织形式及管理方法等。同时，价值分析应侧重在降低费用潜力大的对象上。

南京地铁1号线在工程设计的许多方面都进行了技术经济分析，作了多方案比选。全线13个车站共做了40多个方案。很多车站方案多次论证，投资控制效果明显。总体设计单位在设计中，对全线的12段线路进行了全面的优化和完善，既确保了功能合理，又降低了造价。设备的选型定型及按设计招标采购是影响投资的重要方面。业主与设计单位在每个设备系统的用户需求书编制中都是几易其稿，进行严格的技术经济分析，效果良好。

设计阶段投资控制必须依靠强有力的组织、技术、经济、合同措施保障。组织措施主要是建立合理的设计管理模式，明确业主、设计单位及监理单位在设计阶段投资控制中各自的任务及职责，确定投资控制流程，制定相应的规章制度，落实投资控制人员。技术措施主要是发挥业主、设计单位及监理单位的技术优势，协调、平衡好设计工作的各个方面，特别要通过系统分析、价值分析、方案比较、限额设计、优化设计等技术手段，将投资控制落实在实处，从源头控制设计输人的正确性以及技术标准和文件深度的合理性、统一性。经济措施是调动设计人员控制投资积极性的重要方面。经济奖惩既是对设计成果的价值确定，更是为设计提供激励和制约的基本动力。对设计方在设计中通过技术措施而节约了工程投资的，或功能较原来基础有较大提高的，业主应给予一定的奖励。对设计方未取得业主同意的不合理超投资限额设计，业主应扣减设计费。鼓励监理方发挥主观能动性，多提优化设计方案，尽心尽责实施投资控制，效果明显者给予重奖。合同措施是通过设计合同、监理合同的签定，明确业主、设计单位、监理单位的权责利，这是投资控制落实的有效保障。合同措施必须对设计目标中投资控制定位。南京地铁1号线就是将“经济适用”作为设计目标之一明确定位的。

4、投资控制与设计费用、标准的关系优化

4. 1 投资控制与设计费用的关系

按照惯例，设计单位设计的费用，与其设计工程的投资额挂钩。国家发文规定了不同种类、大小的工程设计费取费的指导费率。这种设计费的取费方式带来的问题是：进行了限额设计，或通过设计阶段的投资控制降低了工程造价，如何分解设计费，调动设计单位和设计人员积极性？在南京地铁工程的设计中，设计总费用计算基数为国家批准的工程可行性研究报告中投资估算的相关部分，选取某一确定的费率，确定设计总费用。总体总包设计费及分项设计费根据投资估算，考虑各设计单位设计工作的技术含量、难易程度、复杂性、重复性、实际投人工作量和行业收费水平等因素，在设计总费用的范围内，经综合平衡先一次确定相应设计费用，业主也在其中预备一块作为设计奖励基金和设计变更费。设计费由各设计单位包干使用。设计方在确认设计费合理、完整的基础上，包干完成合同规定的所有设计任务。设计费用与设计概算投资脱钩，不因项目投资的增减而增减，确保设计人员科学对待设计，推行限额设计。业主重视并处理好投资与设计费、设计质量的关系，做好设计工作总体评价，尽量使设计工作量和设计业绩与设计费匹配。根据设计工作评价结果，对确因实际原因增加了设计工作量的给予适当补偿；对通过精心设计提高质量降低造价的给予奖励；对没有做好限额设计、投资控制的设计除责令修正外还可作适当处罚。投资控制与设计费用这种关系的建立，避免出现长期以来设计工作中存在的怪圈：设计费用与投资费用按比例挂钩，谁将设计概算做得大，谁就可以按比例多拿设计费用，最后导致优化设计、控制投资的设计费降低，而放弃控制、突破限额的反而可得额外得好处。

4. 2 投资控制与设计标准的关系

轨道交通工程必须保证质量。质量首先取决于设计质量。设计质量的前提是设计标准的选择。这种选择必须与投资控制结合起来，做到两者的协调一致，相互制约，防止片面追求标准提高而放松投资控制的倾向，也不能因为投资控制的要求而消极地降低标准。为保证设计阶段确保质量前提下的投资控制，必须重视以下工作：一是业主和设计单位应及早确定全线的技术标准，注意标准的总体优化，确保整个系统的技术协调一致性和技术标准匹配性，应体现单项工点服从系统，系统服从整体的技术标准原则；二是对于全线系统设计、工点项目带有共性的设计，应统一设计标准、规范、深度和要求，采用标准设计，按国家有关规定及业主对投资控制的要求执行，工点、系统设计应积极采用模块化标准设计；二是合理选择相应的设备标准体系，认真做好全线车辆、机电设备的选型定型，车辆、机电设备技术标准的选择应确保设备性能完善、质量可靠、维修方便。