稳健的理财方式精选(五篇)

序言：作为思想的载体和知识的探索者，写作是一种独特的艺术，我们为您准备了不同风格的5篇稳健的理财方式，期待它们能激发您的灵感。

篇1

关键词；外墙保温材料 防火性能设计施工

Abstract; this article introduces the building exterior wall thermal insulation material type and the existence of hidden dangers, and based on the working practice, from the design and construction of angle, discuss how to improve the building external wall thermal insulation materials fire performance.

Keywords; fire resistance design and construction of exterior wall thermal insulation material

中图分类号：TU111文献标识码： A 文章编号：

随着国民经济收入的不断增加，人类居住标准要求也愈来愈高，与此同时，房产业得到了迅猛发展，各地涌现出了大量的高档小区，根据标准和要求建筑外墙穿上了“棉袄”——外墙保温材料。正是这种保暖的“棉袄”，额外增加了建筑物的火灾荷载。近年来，与建筑外墙保温材料有关的火灾频繁发生，央视大楼配楼大火、上海胶州路大火、沈阳皇朝万鑫特大火灾……因此，提高国内各类建筑外墙保温材料的防火安全性能．已成为事关民生安全的重要课题。那么，如何才能科学、有效地防止因外墙保温材料引发的建筑火灾呢？本文从设计及施工角度进行了探讨．

1．建筑外墙保温材料的类型及存在的隐患

1.1外墙保温材料的定义

外墙保温材料是由硅酸盐保温材料、胶粉聚苯颗粒、钢丝网采水泥泡沫板（舒乐板）、聚苯乙烯、挤塑板、聚氨酯板、玻璃棉卷毡、挤塑板等组成，具有保温、隔热、防水等性能。

1.2外墙保温体系材科分类

从材料燃烧的角度分类，目前用于外墙保温系统的保温材料主要包括三大类，分别为：

(1)无机类保温材料：我国的岩棉、玻璃棉、膨胀玻化微珠保温浆料等．属不燃性材料，自身不存在防火安全问题。但其他性能不能完全满足外保温的要求，目前尚不具备广泛应用的技术条件。

(2)有机无机复合保温材料：以胶粉聚苯颗粒保温浆料为主，属难燃材料，且不具有火焰传播性，自身不存在防火安全问题。

(3)有机高分子保温材料：以聚苯乙烯泡沫塑料和聚氨醋硬泡为主．属可燃材料，具有引发火灾的危险性。

1.3外墙保温材料的特点

EPS.XPS.PU均属有机保温材料，最大的优点是质轻、保温、隔热性好，最大的缺陷是防火、安全性差，易老化、易燃烧。燃烧时烟雾大、毒性大，承重性、使用年限、防火性均不如无机保温材料。特别是EPS泡沫.XPS泡沫，耐火性极差，在80℃就产生熔融变形滴落。正因为此，在欧美等发达国家，对重要建筑、高层建筑进行外墙保温，一般都要求对保温系统和绝热材料作燃烧性能及耐火极限试验，且分为若干等级。不同等级的系统和材料适用不同范围的建筑防火要求。到目前为止．EPS板薄抹灰外墙保温系统由于涉及严重防火问题，在美国有20多个州禁止使用：在英国,18m以上建筑不允许使用EPS板薄抹灰外墙保温系统：在德国,22m以上建筑不允许使用EPS板薄抹灰外墙保温系统。

1.4外墙保温系统的火灾危险性

普通民用住宅，特别是高层住宅，一旦发生火灾，火势容易形成竖向蔓延。这是由于玻璃在火灾的条件熔点会降低，因为受热不均和膨胀变形受到了窗框的限制和内外表温差过大等原因导致开裂破碎。建筑物内发生火灾时，在高温火焰的作用下，门窗玻璃会快速的破碎脱落．火舌便从这些破碎的门窗中伸出，变形成火势的竖向蔓延。火势通过外墙门窗口继续蔓延的途径基本有2种：一是火焰的辐射热通过外墙门窗口将对面建筑物烤燃：二是火势从穿过窗口向上延伸，烤燃上层窗口的可燃物，火势渐渐向上蔓延导致整个建筑物起火。

2．建筑外墙保温材料的防火设计

2.1设置相应的防火构造物

(1) 对于新建筑物。首先，在修订的标准中，对于外墙保温材料燃烧性能等级的规定，要能够满足建筑外墙保温系统阻隔火焰传播的能力：其次，由消防部门对建筑外墙保温材料的防火性能进行测试和监督：再次，对于使用聚苯板薄抹灰的外墙保温系统，应相应的增设挡火梁和防火隔离带等防火构造物。

(2)对于已经采用可燃性保温材料的建筑物。首先，应采用不燃性材料为保温层做水平和竖向分隔；其次，建筑物的外墙转角两侧以及窗口、门洞周围应用不燃性材料进行分隔；再次，建筑物的外表层应用不燃性材料全面覆盖，可用水泥砂浆进行涂抹；最后，如建筑物外墙采用幕墙．应用防火材料对幕墙与每层楼板、隔墙出的缝隙进行封堵。

2.2选择正确的外墙保温材料

（1)外墙保温材料选择：按照现行的制度要求，百米以上的建筑外墙基本上都要用A级材料，百米以下可用Bl级(不加防火隔离带)B2级（需设置防火隔离带）。

(2)外墙保温材料性能参数：在对建筑外墙保温材料选择时，应重点掌握聚氨酯泡沫、挤塑板和苯板的效能选择，可按以下参数选择。①保温效果：聚氨酯泡沫最好，挤塑板次之，苯板最差；②耐冷热性能：聚氨酯泡沫最好，挤塑板次之，苯板最差；③吸水率（性）：挤塑板最低，聚氨酯次之，苯板最易吸水；④耐火性：挤塑板最长，苯板次之，聚氨酯泡沫最差．

3．施工管理措施

3.1保温材料的进场管理

(1)总、分包方应对施工现场节能保温所用的有机保温材料等进行严格的防火安全管理和监督检查。有机保温材料性能应满足设计要求。

（2)建设、监理应对进场的节能保温材料的《备案证书》、《质量保证书》、《型式检验报告》等有效质量证明文件进行核查，并重点核查可燃类保温材料检验报告燃烧等级是否符合相关规范、标准要求。

(3)进入施工现场的可燃类保温材料，应按规范规定对其燃烧性进行见证取样复验，检验结果必须符合设计文件的使用要求。

(4)燃烧性能不合格的保温材料不得进入施工现场，燃烧性能未复验合格的有机类保温材料不得使用。

(5)墙体、屋面保温材料进入施工现场要派消防安全管理人员进行巡查。

3.2保温材料的堆放管理

(1)有机保温材料储存在库房时，库房应由不燃性材料搭设而成，并有专人看管。

(2)有机保温材料露天堆放时，堆放场四周应由不燃性材料围挡：堆放场应为禁火区域，其周围l0m范围内及上空不得有明火作业，并应有显著标识：堆放场附近不得放置易燃、易爆等危险物品；堆放场应配备种类适宜的灭火器、砂箱或其他灭火器具：堆放场内材料的存放量不应超过3天的工程需用量，并应采用不燃性材料完全覆盖。

（3）有机保温材料应分类整齐堆放，严禁在施工建筑物内堆存保温材料。

(4)对未进行防火界面处理的有机保温材料，应集中存放并进行防火覆盖。施工现场严禁保温材料长期露天。

3.3施工技术及工艺方面

（1）采用防火隔离带的做法：以水平或坚直设置在建筑的层与层之间的防火隔断，一般采用不燃或难燃材料，系统的任何材料之间都不留空隙．具有一定的宽度。或者是在建筑设计中类似于某些民用建筑阳台挑梁的形式，将建筑的主体外伸一定距离，以建筑材料普遍为不燃材料起到防火分隔的作用，可理解为类似于挡火梁的作用，但是这里还有竖向分隔的要求。并且在每个窗楣和门楣上口加入不燃高强矿棉防火隔离带，向上高度大于200mm:宽度为窗口两侧向外延伸300mm以上。主要防止室内发生火灾时，火势从窗口部位点燃外墙外保温系统并引起火灾蔓延的发生。

(2)采用防火保护层：覆盖在可燃保温层表面，可避免火灾蔓延的系统构造层。防火保护层的厚度和质量稳定性，将直接决定系统层面受到热量或火焰侵袭时对内侧保温材料的保护能力。

各类粘贴外墙外保温系统的保温板外应有不小于3mm的防火保护层。

(3)根据以往用水喷淋保护外部玻璃窗抵御外来火源热辐射的做法，建议没有水喷淋系统的建筑增加类似玻璃幕墙的水喷淋设施的工艺。

3.4严格建设工程施工现场管理

要加强建设工程施工现场的消防安全管理工作。尤其对动用明火必须实行严格的消防安全管理。需要进行明火作业的，动火部门和人员应当按照用火管理制度办理审批手续，落实现场监护人，在确认无火灾、爆炸危险后方可动火施工；动火施工人员应当遵守消防安全规定，并落实相应的消防安全措施，特别要严格高空焊等特殊电焊环境下的防护要求：电焊、气焊、电工等特殊工种人员必须持证上岗：将容易发生火灾、一旦发生火灾后果严重的部位确定为重点防火部位，实行严格管理。

篇2

【关键词】外墙保温材料；防火性；设计；施工

中图分类号：TE867 文献标识码：A 文章编号：

2010 年底，我国城镇新建建筑执行节能强制性标准的比例达到95% 以上。为了节能和保温，建筑一般都在外墙面加上保温材料。随着各种材质的外墙保温材料被广泛应用于公共与民用建筑，火灾隐患也如影随形。2009 年元宵节央视新址发生的特大火灾; 2010 年11月15 日上海市静安区教师公寓发生的致58 人丧生的特大火灾。因此，提高国内各类建筑外墙保温材料的防火安全性能．已成为事关民生安全的重要课题。那么，如何才能科学、有效地防止因外墙保温材料引发的建筑火灾呢？ 本文从设计及施工角度进行了探讨。

1．建筑外墙保温材料的类型及存在的隐患

1.1 外墙保温材料的定义

外墙保温材料是由硅酸盐保温材料、胶粉聚苯颗粒、钢丝网采水泥泡沫板（舒乐板）、聚苯乙烯、挤塑板、聚氨酯板、玻璃棉卷毡、挤塑板等组成，具有保温、隔热、防水等性能。

1.2 外墙保温体系材科分类

从材料燃烧的角度分类，目前用于外墙保温系统的保温材料主要包括三大类，分别为：

(1)无机类保温材料：我国的岩棉、玻璃棉、膨胀玻化微珠保温浆料等，属不燃性材料，自身不存在防火安全问题。但其他性能不能完全满足外保温的要求，目前尚不具备广泛应用的技术条件。

(2)有机无机复合保温材料：以胶粉聚苯颗粒保温浆料为主，属难燃材料，且不具有火焰传播性，自身不存在防火安全问题。

(3)有机高分子保温材料：以聚苯乙烯泡沫塑料和聚氨醋硬泡为主，属可燃材料，具有引发火灾的危险性。

1.3 外墙保温材料的特点

EPS.XPS.PU 均属有机保温材料，最大的优点是质轻、保温、隔热性好，最大的缺陷是防火、安全性差，易老化、易燃烧。燃烧时烟雾大、毒性大，承重性、使用年限、防火性均不如无机保温材料。特别是EPS泡沫.XPS 泡沫，耐火性极差，在80℃就产生熔融变形滴落。正因为此，在欧美等发达国家，对重要建筑、高层建筑进行外墙保温，一般都要求对保温系统和绝热材料作燃烧性能及耐火极限试验，且分为若干等级。不同等级的系统和材料适用不同范围的建筑防火要求。到目前为止，EPS 板薄抹灰外墙保温系统由于涉及严重防火问题，在美国有20多个州禁止使用： 在英国,18m 以上建筑不允许使用EPS 板薄抹灰外墙保温系统： 在德国，22m 以上建筑不允许使用EPS 板薄抹灰外墙保温系统。

1.4 外墙保温系统的火灾危险性

普通民用住宅，特别是高层住宅，一旦发生火灾，火势容易形成竖向蔓延。这是由于玻璃在火灾的条件熔点会降低，因为受热不均和膨胀变形受到了窗框的限制和内外表温差过大等原因导致开裂破碎。建筑物内发生火灾时，在高温火焰的作用下，门窗玻璃会快速的破碎脱落．火舌便从这些破碎的门窗中伸出，变形成火势的竖向蔓延。火势通过外墙门窗口继续蔓延的途径基本有2 种：一是火焰的辐射热通过外墙门窗口将对面建筑物烤燃：二是火势从穿过窗口向上延伸，烤燃上层窗口的可燃物，火势渐渐向上蔓延导致整个建筑物起火。

2．建筑外墙保温材料的防火设计

2.1 设置相应的防火构造物

(1)对于新建筑物。首先，在修订的标准中，对于外墙保温材料燃烧性能等级的规定， 要能够满足建筑外墙保温系统阻隔火焰传播的能力：其次，由消防部门对建筑外墙保温材料的防火性能进行测试和监督：再次，对于使用聚苯板薄抹灰的外墙保温系统，应相应的增设挡火梁和防火隔离带等防火构造物

(2)对于已经采用可燃性保温材料的建筑物。首先，应采用不燃性材料为保温层做水平和竖向分隔；其次，建筑物的外墙转角两侧以及窗口、门洞周围应用不燃性材料进行分隔；再次，建筑物的外表层应用不燃性材料全面覆盖，可用水泥砂浆进行涂抹；最后，如建筑物外墙采用幕墙．应用防火材料对幕墙与每层楼板、隔墙出的缝隙进行封堵。

2.2 选择正确的外墙保温材料

(1)外墙保温材料选择：按照现行的制度要求，百米以上的建筑外墙基本上都要用A 级材料，百米以下可用Bl 级(不加防火隔离带)B2级（需设置防火隔离带）。

(2)外墙保温材料性能参数：在对建筑外墙保温材料选择时，应重点掌握聚氨酯泡沫、挤塑板和苯板的效能选择，可按以下参数选择。①保温效果：聚氨酯泡沫最好，挤塑板次之，苯板最差；②耐冷热性能：聚氨酯泡沫最好，挤塑板次之，苯板最差；③吸水率（性）：挤塑板最低，聚氨酯次之，苯板最易吸水；④耐火性：挤塑板最长，苯板次之，聚氨酯泡沫最差。

3．施工管理措施

3.1 保温材料的进场管理

(1)总、分包方应对施工现场节能保温所用的有机保温材料等进行严格的防火安全管理和监督检查。有机保温材料性能应满足设计要求。

(2)建设、监理应对进场的节能保温材料的《备案证书》、《质量保证书》、《型式检验报告》等有效质量证明文件进行核查，并重点核查可燃类保温材料检验报告燃烧等级是否符合相关规范、标准要求。

(3)进入施工现场的可燃类保温材料，应按规范规定对其燃烧性进行见证取样复验，检验结果必须符合设计文件的使用要求。

(4)燃烧性能不合格的保温材料不得进入施工现场，燃烧性能未复验合格的有机类保温材料不得使用。

(5)墙体、屋面保温材料进入施工现场要派消防安全管理人员进行巡查。

3.2 保温材料的堆放管理

(1)有机保温材料储存在库房时，库房应由不燃性材料搭设而成，并有专人看管。

(2)有机保温材料露天堆放时，堆放场四周应由不燃性材料围挡：堆放场应为禁火区域， 其周围l0m 范围内及上空不得有明火作业，并应有显著标识：堆放场附近不得放置易燃、易爆等危险物品；堆放场应配备种类适宜的灭火器、砂箱或其他灭火器具：堆放场内材料的存放量不应超过3 天的工程需用量，并应采用不燃性材料完全覆盖。

(3)有机保温材料应分类整齐堆放，严禁在施工建筑物内堆存保温材料。

(4)对未进行防火界面处理的有机保温材料，应集中存放并进行防火覆盖。施工现场严禁保温材料长期露天。

3.3 施工技术及工艺方面

(1)采用防火隔离带的做法：以水平或坚直设置在建筑的层与层之间的防火隔断，一般采用不燃或难燃材料，系统的任何材料之间都不留空隙．具有一定的宽度。或者是在建筑设计中类似于某些民用建筑阳台挑梁的形式，将建筑的主体外伸一定距离，以建筑材料普遍为不

燃材料起到防火分隔的作用，可理解为类似于挡火梁的作用，但是这里还有竖向分隔的要求。并且在每个窗楣和门楣上口加入不燃高强矿棉防火隔离带， 向上高度大于200mm: 宽度为窗口两侧向外延伸300mm 以上。主要防止室内发生火灾时，火势从窗口部位点燃外墙外保温系统并引起火灾蔓延的发生。

（2)采用防火保护层：覆盖在可燃保温层表面，可避免火灾蔓延的系统构造层。防火保护层的厚度和质量稳定性，将直接决定系统层面受到热量或火焰侵袭时对内侧保温材料的保护

能力。各类粘贴外墙外保温系统的保温板外应有不小于3mm 的防火保(3)根据以往用水喷淋保护外部玻璃窗抵御外来火源热辐射的做法，建议没有水喷淋系统的建筑增加类似玻璃幕墙的水喷淋设施的工艺。

4.结束语

在进行建筑外墙保温材料施工时要把好材料关，不合格材料决不能使用。在施工时严格按规范和标准操作。要切实做好防火工作，狠抓落实安全防火措施，杜绝火灾事故的发生护层。

【参考文献】

［1］马淑婧.外墙保温材料发生火灾的危险性及对策分析[J].现代职业安全，2009（9）.

篇3

摘 要 在房地产市场持续调控的环境下，房地产开发企业经营和管理面临诸多困难。本文从房地产企业财务管理现状入手，简要分析了当前我国房地产开发企业财务管理中存在的问题．并提出了加强房地产企业财务管理的一些措施。

关键词 房地产企业 财务管理 问题 对策

2012年政府把“坚定不移贯彻房地产市场调控政策”作为当年的主要任务，“限价”、“限购”、“限贷”政策继续执行，房地产市场正式进入严冬，作为房地产开发企业管理核心的财务管理将面临严峻考验，房地产开发企业想生存和发展，就必须加强自身的财务管理，来应对挑战，渡过难关。

一、房地产开发企业目前财务管理现状和存在的主要问题

第一、资金周转率下降，融资困难，财务风险加大。房地产开发企业普遍面临资金短缺的窘境。一是因前期市场扩张过度，普遍面临存货高企，销售缓慢，变现能力变差，资金周转率降低；二是融资渠道单一，主要依靠银行贷款，随着国家陆续出台房地产市场调控措施、银行融资监管趋紧，信贷资金投入房地产行业的门槛越来越高，融资难度和成本加大；三是企业内资金管理分散，存在某些项目公司资金闲置，而另一些项目公司却资金紧缺的情况，无法对资金进行集中管理，资金使用效率低下，有效的资金管理体系尚未形成。

第二、财务管理“被动反映型”的现象较突出。财务停留在停留在记账和编制财务报表等会计核算方面，出具的财务决算报告和财务报表适用于经营工作的事后评估，具有滞后性。很多企业日常管理忽视了财务管理的核心地位，在项目评价、前期策划、招投标、合同签订、经营决策等重要经济业务中往往没有财务人员的参与，财务管理事前和事中的预测、控制、分析等管理职能基本处于空白。

第三、内部控制薄弱，财务管理制度流于形式。一是财务收支审批流程不健全、不完善，存在审批人员没有在授权的权限范围内审批，经济业务办理审批手续不齐全等现象；二是费用开支标准混乱，不规范，没有按照财务管理制度执行，常常按领导的意图办理，随意性大。

第四、成本管控工作线条较粗，管理责任不明确。缺乏成本的总体控制，无法掌握最新成本动态，财务成本控制的底线不明确，目标成本准确性差，成本控制效果不佳，实际成本和费用偏高。全员成本管理意识薄弱，整个开发过程缺少统筹成本管理，在项目发展、规划设计、招标、签约、销售、物业管理等环节没有及时进行财务成本的事前预测和事中控制，在项目完成阶段财务成本核算显得很被动。

二、房地产企业加强财务管理，提高财务管理效率的措施

（一）加强资金筹措，控制融资成本，加快项目资金流转

面对严峻的经济形势，房地产开发企业要重视和运用“开源节流、现金为王”的财务策略，做好现金流向与现金流量的安排，以免发生资金链断裂，引发财务危机。

一是资金的筹措管理方面，要加强企业的信用管理，拓展融资渠道。房地产企业可以尝试股权融资、房地产投资基金融资、典当、销售融资、采购融资、资产证券化等多元化融资渠道。成熟的企业可考虑引进境外机构参股，这将使企业国内融资受困的情况下，依然有腾挪空间。

二是加速项目资金周转，应尽快处理掉“拖拉工程”，改变过去单纯的成本加利润式或与同区域项目类比的定价方法，更多考虑市场需求的现实状况，将产品定位于自住购房者，满足刚需市场。对于个别拿地成本处于高位的项目，应及时认亏，积极实行以价换量、组合优惠的方式，缩短项目销售周期，用单个项目亏损或项目转让的代价来换回整个企业资金链的安全。

三是加强企业现金管理，一是做好现金流量预算，测算合理的现金流量循环周期，使企业现金流量保持平衡，二是做好现金收支的动态监控，按月编制资金收支预算，明确责任，三是合理使用企业信用，尽可能使应收款项与应付款项的期限保持一致，防止企业过度预支资金。

四是认真研究当前房地产市场，审慎项目投资决策。房地产企业在进行投资选择和评估时不仅要关注销售额的增长问题，更重要的是注重现金流问题。把握好项目开发节奏，在项目定位、户型上下功夫，调整好开发项目类型和产品结构，谨慎布局，有效使用资金。

（二）完善财务管理系统，提高财务管控能力

一是房地产企业首先应当统一会计核算制度，统一科学设置会计科目、制订核算程序和规则，构建核算管理体系，以标准、统一的财务数据为管理需求提供数据分析基础，便于数据的对比、分析和考核。

二是建立资金管理中心，对项目资金进行统一集中管理，利用各项目公司的闲置资金进行内部调剂使用，可以使房地产企业相当于获得无息贷款，提高了资金的整体使用效益。

三是要建立管理会计系统,通过设立成本中心和利润中心，建立管理会计报告体系，通过财务管理报告向管理层及时反馈销售/预售收入和进度、项目开发成本、项目管理、管理成本、综合效益等信息,实现管理信息动态收集和深入分析,为管理决策提供有效支持，强化考核和监督机制。

四是加强财务制度建设，完善内部审计。房地产企业应当遵循针对性、操作性和强制性原则设立专门的财务管理机构，制定相应的财务管理制度，实行财务管理的规范化和制度化。逐步展开财务收支审计、经济效益审计、管理审计、内部控制评价、工程项目预（决）算审计、专项审计等内部审计工作。要善于发现问题，及时提出解决问题的措施，从而提高整个企业的财务管理水平。

（三）组织内部授权管理，实施财务控制

规范企业法人治理结构，在人员配置过程中，应当遵循不相容职务相分离的原则，加强各经济职位的业务牵制与监督。建立和完善明确的业务授权制度,平衡各级管理人员的权力与责任,做到责权对等，明确规定各项公司业务的执行程序,提高管理的规范化与科学性,降低运营风险。

（四）强化成本管理控制

推行全员成本管理体系，抓住项目开发关键环节进行成本优化及有效控制。一是可行性方案的选定和投资估算的定位，通过控制项目获取成本，对地块获取成本进行准确分析，严格控制项目风险；二是重视规划设计工作，加强方案优化力度，在规划设计阶段引入成本控制和成本优化机制。通过设计方案招投标、限额设计、图纸会审等来加强设计造价控制，根据项目定位和目标成本准确把握规划设计方案；三是做好供方管理，通过竞争性招标和集中采购控制采购成本，做好工程合同的签订与执行，工程进度和设计变更签证，严格材料、设备的定价和采购，控制工程款的拨付；四是做好工程结算，重点防止重复计算及收费，落实设计变更及签证，核实工程量，审定取费程序和单价套用；五是严控工程交付和运营维护费用，降低营销及管理费用；六是做好财务费用及税务支出筹划。

（五）推行全面预算管理

房地产企业在确定各层次责任中心的基础上应建立以项目预算、资金预算为基础的企业预算管理模式。项目预算是以开发项目作为预算对象,将发生的项目前期可行性研究、规划设计、报建审批、工程开发成本、开发间接费用、经营收入、借款计划、税金计划等内容进行的整体预算。资金预算由开发企业在对各责任中心的年度资金需求和收支计划进行汇总后,根据整体资金状况,对企业资金的整体协调运作制定形成。各责任中心作为企业总体预算的具体执行单位,根据企业开发流程和开发计划编制、汇总和完善本责任中心的项目预算及资金预算。每个责任中心通过建立责任中心预算报表体系,及时将实际经营信息向上一级责任中心反馈,以此实现预算执行的跟踪与控制。

参考资料：

[1]周彬彬.新形势下完善房地产企业财务管理体系的探讨.财经界.2010(2).

篇4

进入加息周期以后，面对纷繁复杂的个人理财通路和琳琅满目的各类理财产品，人们不得不认真面对和思考：除了传统的储蓄性投资，还有什么样的理财通路可以选择？究竟怎样的理财产品和理财计划最适合我？

对此，有理财专家提醒，科学理财首先需要结合自身状况合理地制订理财目标，而后根据理财目标选择合适的理财方式，而不是盲目地追逐“利润”和“收益”。

根据人民银行2004年第四季度的调查显示，子女教育和养老金储备是普通家庭最为核心的理财目标。专家分析，这种理财目标决定了家庭应选择一种中长期的理财规划，而“稳健”将是前提，并适当考虑浮动收益预期。同时，风险管理观念不可或缺，任何一种理财规划，都必须同时对理财者人身风险进行充分的估量和保障。

基于此，有专家表示，在所有的理财产品中，保险公司开发的理财产品具有这种立体优势，即借助于保险企业的风险管理和投资稳健特点，保险理财产品才能够做到安全、收益和风险保障集于一身。

一向以倡导新生态理财观念和风险管理观念引领行业的太平人寿保险有限公司，敏锐地把握了这一市场需求，将稳健与浮动收益，还有风险保障多种因素有机结合，精心研发推出了一款创新概念的“太平盈利多理财保障计划”。

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从目前公布的数字来看，盈利多的收益率一路高歌，6月份3.2%，7月份即达到3.32%，8月份3.32%，在目前市场同类产品中创下新高。

在资金汇集规模效应的基础上，太平人寿稳健、高效的专业投资团队可以为客户制订更及时、更精确的投资策略，使太平盈利多理财计划的收益下有保底，上不封顶。客户可以轻松坐享专家理财成果。

更特别的是该计划在资金的保值增值之外，更提供双倍意外人身保障，保障期长至75周岁，给生命以尊重，充分抵御因意外可能带来的家庭风险。

与普通保险产品不同的是，太平盈利多的变现能力大大加强。当资金周转困难时，客户可以随时申请部分或全部领取账户资金，而无需支付任何解约费用。

市场分析人士认为，太平盈利多可以作为子女教育金与个人养老金等中长期资金储备的理想理财方式。太平盈利多鼓励客户进行中长期的稳健理财规划，为此，该计划特设长期持续奖金，可以连续10年每年额外派发1％的持续奖金给予客户，相当于全额返回该计划建立时保险公司收取的初始费用。

为突显太平盈利多的保险理财产品特色，在购买时，50岁以下客户还可以选择附加重大疾病保险，无须体检即可轻松享受10年18种大病保障及大病住院医疗费用报销等超值保障。

简单来说，太平盈利多的特色就在于保证每年收益率最低2.25%，上不封顶；月结算利息公开透明；每日计息，月复利增值；每年额外奖励1%，累计返还初始费10%；2倍意外身故保障；随时部分提取无费用；附加大病医疗，保障更全面。例如，30岁的张先生，办理了太平盈利多10万元，假如到60岁退休时中等收益大约在25.1万，高收益则在33.4万元，张先生还可以转换为养老年金，每年定期领取，保证退休后的生活质量。如期间发生意外，则按当时账户价值的2倍给付身故保险金。

篇5

金融类投资理财展会、论坛等的频频举办，昭示着百姓投资理财时代的来临。2007年是理财市场快速发展的一年，无论是股市起伏还是黄金涨跌，无不激发着百姓的理财意识。2008年5月，《投资与理财》在展会内外广泛调研，深度交流，深切感受到稳健将成今年理财主旋律，百姓的投资将趋于理性与和谐。

稳健生金投资心态趋于平静

今年的博览会主要突出的金融投资理财特点就是求稳。在博览会上，记者看到许多期货公司都在奉劝感兴趣的老年人不要贸然从事这种投资，而一些黄金投资理财公司则表示，老年人更适合投资实物金而非黄金期货。经历了股市的沉浮，百姓们也呈现出与以往不同的投资心态，一些参会人员表示自己也呈现出与以往不同的投资心态，一些参会人员表示自己今年的理财能跑赢CPI就行。

可见，无论是参会机构还是个人，传递的信息都是今年的投资理财宜以稳健为主。　“今年主打中低风险、中低收益的产品，80％是稳健型产品。”一家参会的银行表示，去年的许多银行理财产品设计和盈利脱节，宣传高收益、只告诉投资者最理想状况，最终导致许多产品收益率为零。今年从理财机构本身来说，投资的主旋律就是求稳，因此银行理财产品在股票市场投资的手笔会减小，而在其他稳健渠道会增加。

显然，受股市震荡调整和银监会整顿市场的双重影响，银行理财市场也在发生微妙变化。由于资本市场的不确定性增加，在博览会上主推的理财产品中保本稳健型产品占据大半壁江山，一度风光无限的投资于股票、基金等高风险高收益型的产品则退居二线。

政策管“嘴”，进入“保产年”

事实上，为了强调风险提示，银监会在4月份推出的新规中对于预期收益的提法规范更加严格，强调对于无法提供准确测算依据和测算方式的理财产品，不得出现“预期收益率”或“最高收益率”字样。

果然，在博览会现场，各家银行近期推出的理财产品说明书都“改头换面”，对产品的最高收益率甚至预期收益率进行弱化，取而代之的是客户评估表和风险提示以及各种情况下的可能收益的说明。

不仅如此，大多数理财产品合同书上还需要投资者在相关栏目亲自抄写一段文字：“本人已经阅读本理财产品的风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险。”

对于2008年的投资策略，在展会开讲座的理财专家刘彦斌表示，如果把2007年称为“有产年”，那么2008年就是“保产年”。他认为“保产”先后顺序可以是：还房贷，减轻加息带来的利息负担；增加储蓄；投资国债：定期定额投资基金；减少股票和基金的投资；投资房产。

涨涨跌跌，痛并快乐着

金融市场上理财方式多种多样，但无论是炒股还是炒基，那不可预期的涨涨跌跌，几乎可以让每个投资者痛或快乐着。

在博览会上，记者发现不少投资者将基金公司的销售人员团团围住，询问基金净值等相关问题。据记者了解，多数参展基金公司旗下的基金在过去几个月的时间里净值低于1元，因此净值问题成为基金公司在宣传中的软肋。每当客户问到此类问题时，销售人员重复率最高的话就是“等等，再等等看”。

记者随机询问一些参会者投资股票和基金的打算，听到的声音是：　“放着吧，儿子该上大学了，就当是攒着未来的学费”，“我没赎，赎了也是亏。”话语中透露出几分无奈。也有不甘心的，他们还想继续等待时机再次投资，争取把损失弥补回来。在一家基金公司的调查问卷上记者看到，选了“今年想择机继续投资”的人不在少数。

对于今年投资基金的策略，信达证券的理财师告诉记者：市场进入典型的震荡期，短期不明朗，但长期却看好，总体上看是购买基金的时候。但这不意味着可以随便进行申购或者认购。正是由于市场不如以前景气，给基金的操作带来一定难度。因此，基金业绩的分化会较前期牛市更加明显，更需要精挑细选，思路是首选实力好的公司，其次关注投资能力突出的基金经理，之后选择投资类型和投资风格与自己偏好一致的品种，最后看历史业绩。

第三方理财公司，冒出一个“新事物”

本届理财博览会上，第三方理财公司出乎意料地受到投资者广泛关注。

第三方理财公司主要是在分析投资者的风险承受能力后，为客户制定包含基金、黄金、QDII、券商集合理财、人民币理财、私募基金等多种投资方式的一揽子理财方案，并提取一定佣金。

此次，包括国内最大的第三方理财公司诺亚财富管理中心、第一家全外资的世德贝投资咨询有限公司、北京展恒理财顾问有限公司等多家第三方理财公司均在理财博览会上向投资者积极推销自己。它们一般要求投资者填一张表格，并根据表格在现场让公司理财顾问对投资者的投资进行分析，这吸引了大批投资者。

不过，高额的准入门槛注定让投资者对这些公司提供的理财服务多问少做。据介绍，它们的理财门槛最低为100万元，而诺亚财富的理财产品的门槛最低高达300万元。

2008，百姓理财意识的成长之年

中国资本市场的快速发展，将2007年打造成百姓理财意识极速提升之年。但一转眼，2008年“货币从紧”，经济增速减缓，通胀压力加大，炒股、买基暴富的“神话”已成过往。伴随百姓投资理财趋于理性化，注重均衡风险和投资渠道多样化，将成为必然的选择。