金融风控体系建设精选(五篇)

序言：作为思想的载体和知识的探索者，写作是一种独特的艺术，我们为您准备了不同风格的5篇金融风控体系建设，期待它们能激发您的灵感。

篇1

【关键词】商业银行风险控制4.0；大数据；互联网金融

一、引言

我国商业银行信贷业务经过30年多的发展经历了三个时期，首先是以大型国企为贷款主体国有银行为借贷主体的信贷时代，即1.0时代；其次是国有银行坏账转型为商业股份制银行特征的3.0时代，再次是居民住房贷款、消费贷款增加为特征的3.0时代。目前，在互联网金融的冲击下，商业银行信贷业务发展为以大数据为收集信贷手段，贷款主体多样化共享信息协同新时代4.0。

在互联网的影响下，商业银行信贷业务4.0时代体现在各个方面，首先，传统贷款中的纸质申请、递交和流转等环节，可以通过互联网完成；再次，基于当今的互联网环境中，个人资料其实很难被掩饰，信用情况可以通过大数据收集，包括客户网上交易记录、交易习惯等，比传统信贷业务中客户财务报告、审计报告以及抵押担保物品等更真实；第三，信审机构通过互联网减少人工审核，并为强审核、弱审核提供依据，更全面也更能反映客户的信贷风险；第四，小额电商贷款等互联网金融业务挤压银行现有的部分中小微企业贷款业务；第五，贷后实时监控可以通过互联网进行监控，检测到客户的实际资金流向。因此，在信贷业务4.0时代，需要建立商业银行风控4.0体系从而更好的保护投资者的利益，维护金融市场的有序发展。

二、风控体系4.0时代建设必要性

风险控制体系建设是现代商业银行的核心竞争力，因为有借贷就存在风险，通过管理风险才能获得收益，国际上银行对于风险控制体系建设要求“风险收益相匹配”，商业银行的业务发展与风险并存。

风控体系不健全影响商业银行的盈利能力。我国商业银行一直享受着政策的保护，存贷利差长期保持高达3%，然而不良贷款率却超过花旗等银行一倍有余。此外，我国商业银行风险控制体系建设至今，失灵的情况依然存在，导致的损失巨大，不仅影响我国商业银行的资产质量大幅下降，更使得商业银行的盈利能力受到巨大影响，如果商业银行没有足够的未分配利润充实核心资产，可能会发生“贷款――坏账――再贷款”恶性循环，截止2015年底，中国银行业的不良贷款总额增至4.2万亿元，市场对于贷款人的偿债能力表示严重的担忧，中国四大银行的股价比其他新兴国家银行的估值范围至少还低了35%。

落后的风控体系还影响资本市场的有效性。目前，互联网金融对银行信贷业务方面的冲击还局限在低风险的业务上，这些贷款数量在银行资产中所占比例并不大。对中高风险贷款的管理才是当前风控4.0体系建设的核心，房地产、产能过剩行业信贷以及个人消费信贷等多种信贷种类，需要新型的风控体制。如果不能有效抓住不同业务种类的风险点，不能找到不良贷款的容忍度，那么商业银行的管理成本将大幅增加，影响信贷市场的效率和金融市场的发展。

互联网及信息化时代的到来对商业银行风险管理提出了更高要求，我国需要构建信贷4.0时代下的风险管理理念、体制方法，来实现各类信贷风险的全面管理，为商业银行的发展提供有效支撑。

三、风控体系4.0时代建设建议

风控4.0体系建设需要适应目前经济金融形势变化，利率市场化将进一步缩小存贷利差，要注重平衡风险和收益，应用互联网适应信息化和工业化4.0时代的发展，走资本集约型道路。

（一）建立以多样化为基础的风控4.0体系

在风控体系4.0时代，面对多样化的信贷业务，商业银行需要更加强调对零售业务与企业项目审查和分析的区别，确定不同业务种类的风险偏好和风险容忍度。对于企业的审视企业规模和现金流的分析，同时也需要利用互联网进行贷后管理；而对于个人的零售信贷，应用大数据筛选借款人偿付能力和收支能力是风控4.0时代的基本要求，同时掌握大概率违约风险，控制整体违约率，减少管理成本。

（二）加强对不良贷款的管理

过去政府为商业银行保底，但是在逐步发展的现代金融市场以及日新月异的互联网金融市场，商业银行需要及时处理房地产、产能过剩行业的不良贷款，要切实采取相关措施，加强地方政府融资平台、房地产、产能过剩等重点行业信用风险和集中度风险管控，强化贷后日常管理，逐步实现业务结构向资产负债业务和中间业务并重转变，防止资产质量下降。

（三）提高服务意识，与业务部门协调发展

在风控4.0时代，应加强风险管理服务意识，协助信贷业务发展部门做好对客户需求和效用的分析，通过金融产品创新、服务创新和管理创新，更好地、主动地满足客户的各类金融需求，实现企业价值的最大化。

参考文献：

[1]蒋建华，《商业银行内部控制与稽核》，北京大学出版社 2002年 8月第一版

[2] 王君，《贷款风险分类原理与实务》，中国金融出版社 2002年月第二版

[3] 谢尔京，《论商业银行贷款风险的成因及规避对策》，国际金融，2001.01

[4] 杨创华，《信贷风险及控制》，国际金融，2001.11

[5] 金燕，《关于构建商业银行贷款风险预警及防范管理体系的几点设想》，新金融，2001.02

篇2

1.财务风险管控体系不完善虽然金融控股公司在众多业务的经营过程中存在有降低交易成本以及规模效应等优势，但其也存在一定的财务弊端，一旦其中的某个子公司出现财务危机，其他子公司也很容易受传递而产生财务风险，因而在公司多元化经营过程中具备一个完善的财务风险管控体系是极其必要的。但是就当前金融控股公司财务风险管控体系建设情况而言，一方面其对于混业经营财务风险的评估工作欠缺合理性，为金融控股公司及各子公司的财务治理工作带来了更多风险来源。另一方面，由于各子公司缺乏完备的财务风险信息反馈机制和风险“防火墙”控制机制，极易导致控股公司以及各子公司之间相互传染和传递财务风险，不利于金融控股机构财务风险防范机制的有效建立。

2.混业经营财务监管缺失有效控制公司运营过程中的财务风险，首先就要对公司运营各环节的真实数据进行准确把握，但是就现阶段我国混业经营模式下的金融控股公司而言，其大都具备极为复杂的运营结构，而且并没有将较多的信息和数据公之于众，这就导致不少金融控股机构的下属子公司处于监管空白，传递到总部的各财务信息也存在着极严重的不对称现象。混业经营财务监管工作的缺失导致金融机构高层无法对财务危机的形成原理做出正确判断，也就无法确保决策的科学准确性，使得公司的财务风险监控工作失去现实意义。

3.财务约束激励机制不健全当前我国混业经营的金融控股公司并没有普遍形成对于公司高管人员的有效激励和约束机制，造成不少财务风险问题产生于指缝中。对于金融控股公司而言，其组织结构从上到下层层、层层委托，在自身监督约束条件不明确的前提下，尤其是在国有股份较多的金融控股机构，激励政策和约束机制的缺失极易导致一些高管责任心较为淡薄，不利于金融控股公司的日常财务决策，也加大了公司运营过程中的财务风险。

二、金融控股公司财务治理工作在混业经营模式下的完善策略

针对现阶段我国混业经营的金融控股公司存在于财务治理方面的结构失衡、风险管控不到位、监管缺失以及约束机制不健全等四方面问题，同时为进一步满足《新国九条》中“拓展资本市场广度深度”以及“防范和化解金融风险”等方面的要求，笔者从以下四个方面对金融控股公司财务治理工作在混业经营模式下的完善策略展开分析：

1.优化金融控股公司财务治理结构为防范来自于金融控股公司以及各子公司内部的财务风险，对其财务治理结构进行优化是金融控股公司所应采取的主要策略之一。从财务风险的作用机制来看，金融控股公司的股权越高度集中，其公司就会面临越大的财务风险；而公司的独立性越强、董事会规模越大，或者公司对于高层管理人员的薪酬激励越到位，公司就会面临越小的财务风险。因而，降低公司多元经营过程中的财务风险，公司应不断优化其财务治理结构，建立行之有效的董事会机构，最大限度减少危机源自于公司内部的现象。此外，金融控股公司还应致力于各子公司内部管理的加强以及系统治理整体性的提高，增进子公司同母公司之间关系与功能的明确程度，构建整体治理链条，不断完善集团组织结构，这样才能长久保持金融控股机构对下属公司的绝对控制权，还能够在很大程度上避免公司财务治理结构失衡现象的出现，有利于金融控股公司财务管控水平的提升。

2.强化财务内控风险管理体系建设强化混业经营金融控股公司的财务内控风险管理体系建设，构建金融机构内部安全网，完善子母公司财务预警机制建设，使之形成利于公司财务风险管理的组织结构，这样才能有效解决现阶段金融控股公司财务风险管控体系不完善的问题。现阶段我国混业经营模式下的金融控股公司迫切需要构建符合其自身实际状况的财务危机控制和风险管理体系，对多元经营的金融控股公司而言，其应在建立合理的财务风险管控组织结构的基础上进一步确保公司财务管控体系的独立性，同时将公司的财务风险管理效果同公司各级组织结构的绩效考评相结合，建立并且维持一个管理有序、高效统一、令行禁止的财务风险管控组织体系。此外，金融控股公司还应从公司的财务控制目标、信息沟通机制、控股手段、风险识别以及内部控制环境等各方面建立科学有效的风险预警机制，这样才能够不断强化其财务内控体系建设，保障公司多元化经营活动的开展。

3.加强信息披露，保障组织协调由于金融创新活动的出现以及金融控股公司交叉经营各项金融业务，这就极易导致金融控股公司财务风险的累积和监管空白。因而，为增加金融控股公司资本运作的透明度、提高金融行业信息披露动力、降低公司的信息成本以及满足监管机构和社会公众的不同需求，金融机构有必要加强信息披露力度，不断对自身的信息披露机制加以完善，减少公司财务信息不对称现象的出现，而且金融控股机构还应做好机构协调工作，保障各组织的协调运营，防止各子公司以及字母公司之间形成利益冲突，这样才能够从信息监管的角度降低金融控股公司的财务危机发生几率，提高其财务治理水平和能力。

4.完善财务约束机制，防范风险传递对我国的金融控股公司而言，其应在多元化经营过程中建立合理的财务激励约束机制，科学完善的财务激励约束机制应从以下三方面着手：（1）实现收益与责任的相匹配，以防止权力滥用现象的出现。（2）建立长期化、全面化的激励措施，以维护职工的工作激情与动力。（3）制定科学的绩效考评机制，健全对于高管人员的考核制度，明确其工作职责，防止由于高管人员的决策失误而带来的财务危机。此外，由于金融控股公司的财务风险具备叠加性，无疑也就增加了金融机构系统风险，因而混业经营模式下的金融控股公司及下属各子公司都应从以下方面构建有效的财务风险“防火墙”：（1）明确各子母公司业务范围。（2）限制资金运作范围。（3）规范高管兼职行为。通过这些手段和策略才可以有效防范财务风险在金融机构中的传递，同时也利于金融机构财务治理水平的提高。

三、结束语

篇3

亟须经营转型

《金融理财》：当前，中国经济面临着深刻的转型，在此过程中，农村金融机构在未来有哪些挑战？经营环境上有哪些新变化？

王金山：“十二五”期间，发展的主线是加快转变经济增长方式，中国经济将从多年高速增长转向追求真正有质量的发展模式，而农村金融机构的经营环境也必然在发生深刻变化。

具体来说，一是农村和郊区经济增长方式正在发生深刻变化，“三农”金融服务的内容和层次发生了很大的变化，深度和广度也不断扩大；二是利率市场化和金融“脱媒”进程加快，加剧存贷款的同业竞争，利差不断缩小，农村商业银行被“边缘化”的压力考验更加严峻；三是以资本充足率为核心的审慎监管要求更加严格，对于资本规模普遍较小、资本补充渠道狭窄的农村商业银行来讲，更加难以为继；四是同业竞争势必更加激烈，如何应对新的竞争环境，事关农村商业银行的生存和发展壮大的根本；五是客户需求在发生明显的变化。

《金融理财》：面对诸多变化，农村商业银行如何应对？其自身还存在哪些问题？

王金山：一是强化科学发展，加快转变经营理念，从传统银行向现代商业银行实施经营转型；二是强化战略研究与管理，明晰战略定位与目标，找准自身市场定位、战略定位、发展路径和目标；三是强化资本约束，走质量效益型发展道路；四是强化经营结构调整，从根本上提高发展质量；五是强化区域差异化发展，做出经营特色；六是强化内部综合配套改革，增强经营转型的推动力，尤其是加强人力资源和信息科技，提升经营管理效率和客户服务水平，强化对风险的“硬控制”。

与同业相比，农村商业银行普遍存在着一些问题，比如人员数量多但关键岗位人才短缺；物理网点数量多、分布广但单产效能低；客户规模大但有效客户少；管理链条较长、业务流程冗余环节较多、科技系统难以支撑精细化管理要求，经营转型难度更大、过程更为艰苦。

转型路径探索

《金融理财》：在全面推进经营转型的过程中，从实操方面来讲需要从哪些方面去着力？

王金山：商业银行经营转型，必须与经济发展方式、宏观经济金融政策、监管要求和自身基础等多重因素相适应，扎实做好六大体系建设：一是加强全面风险管理体系建设，扎实提升风控能力；二是加强契合市场需求的产品体系建设，增进产品创新的时效性和针对性；三是加强优质高效的服务体系建设，全面提升客户服务品质和能力；四是加强联动营销体系建设，以优势业务带动弱势业务，以传统业务带动新兴业务，以资产业务带动负债业务和中间业务协调发展；五是加强集约高效的业务流程体系建设，切实提高优质客户响应速度和竞争能力；六是加强运行安全稳定、应用灵活高效、管理集约科学的信息科技体系建设，为经营转型提供源源不断的推动力。

篇4

（一）A集团的背景介绍

A集团作为省属的国有大型投资集团，以交通基础设施投资运营、新型城镇化建设、房地产综合开发、实体产业经济和金融服务板块等“五大支柱”产业格局。在其业务拓展的过程中，A集团不断探索并创新其财务管控职能体系建设，以更好地在企业发展的不同阶段适应市场需求，更好地服务于企业的生产经营。

（二）A集团财务管控职能体系的建设历程

A集团财务管控职能体系过去的建设历程大致经历了两个阶段。

第一阶段，以核算为基础的基本职能体系建设阶段。A集团成立之初，财务管控职能体系以基础的财务核算及资金支付为立足点，建立基础制度体系，规范核算账务处理，负责财务信息披露，以公司法人为单位办理资金支付。

第二阶段，以全面预算为抓手的管理职能体系建设。随着A集团经营范围进一步扩展，生产经营的计划性要求进一步提高，原有的核算为基础的财务管控职能已无法满足其管理需求。因此，A集团在这一阶段建立了集团全面预算管理为抓手的管控体系，企业经营以预算为归口，通过预算明确其发展目标，通过预算监控执行，通过预算落实经营考核。

二、A集团原有财务管控职能体系存在的问题

在上述两个阶段中，A集团的财务管控职能体系基本实现了集团财务集中管控的目的，同时也较好地服务于企业的生产经营。但随着宏观经济进入新常态，企业战略面临转型，原有的财务管控职能体系显现出一定的问题。

（一）核算管控职能的信息化程度不高

首先，财务信息化的认同程度较低，普遍认为财务核算仅仅依托财务记账系统即可反应财务信息，没通过进一步建设财务信息化，实现对财务核算信息资源的充分挖掘。同时，财务核算因为信息化处理程度不高，?е滦畔⒈ㄋ汀⒐蚕硇?率不高，不能够及时提供高质量的决策和有用的信息。其次，集团核算管控职能与业务的衔接度不够，财务核算信息与项目建设管理系统、产品销售系统没有形成有效的衔接，信息的处理过程耗时较长，信息处理存在偏差，无法有效和准确地利用财务信息资源。最后，会计处理规则没有统一，导致同一项业务在不同法人主体中的核算处理存在差异，这在一定程度上削弱了核算的管控职能。

（二）经营业务复杂，预算管控与业务衔接度不够

首先，预算管控没有全方位地渗透经营管理的各方面。A集团实施全面预算管理旨在“管全面，全面管”。但在实际的操作过程中，因为财务岗位职能及专业限定，除了投融资业务以外，项目建设、产品销售及人力资源管理等多个业务环节对预算的执行力度不够，预算编制较为粗放，执行过程中的监管力度不够。其次，预算对经营业务的指导力度不够。随着经营业态越来越多，专业程度越来越高，全面预算的编制数据量与日俱增，预算执行分析不能有效地提取账务核算信息，一系列的问题导致预算工作日渐偏向于统计工作，而非管理工作，无法真正通过预算加强对生产经营的指导。

（三）面临新环境，财务管控职能缺乏战略导向

A集团作为大型投资集团公司，面临宏观经济处于战略机遇期的经济新常态，集团的发展战略也顺应新环境及时调整，一方面依托实体经济，充分发挥资源优势；另一方面用好金融手段，充分发挥资本纽带作用。在新环境下，作为集团管控核心抓手的财务管控体系，依托原有的管理职能已无法适应集团的战略转型。一方面，原有的财务管控职能偏重于过程中的控制及事后监管，前端的战略指引力不足；另一方面，原有的财务管控职能，无论从财务人员配置，还是岗位职责设置方面都没有充实行业研究以及经济趋势研究的职能，导致在经营决策过程中，缺乏方向性指导。

三、A集团财务管控职能体系优化改进方案

（一）优化改进方案的总体思路

针对集团整体战略转型的要求，总结原有的管控职能体系存在的问题，A集团提出了如下优化改进思路：建立四位一体的财务职能体系，在集团财务管理总部下设四个职能部门，即战略财务部、预算管理部、资金管理部及核算共享部。财务管控职能分为三大类：战略财务、业务财务、共享财务。以此充分发挥集团财务管控的战略支撑及服务保障职能。

（二）优化改进后的财务管控职能

上述改进后的财务管控职能体系通过规范各部门职责建立了更为科学、协同力度更高、更具有战略支撑的集团财务管控体系。其中，战略财务部以“立足政策和行业研究，支撑集团财务战略”为核心价值，履行以下部门职责：负责行业研究及市场分析、负责统筹集团财务相关管理制度、负责资产管理及税务筹划、负责财务信息化及人员管理。预算经营部以“促进集团经营能力提升，合理配置集团经营性资源”为核心价值，履行以下部门职责：负责集团全面预算动态管理、负责预算体系建设、完善集团预算管理制度、参与项目的可行性研究及效益评价、拟定年度竞争性资源分配方案。资金管理部以“维护资金链安全，创造资金管理效益”为核心价值，履行以下部门职责：负责全集团融资及担保管理、负责制定集团资金相关管理制度、负责集团整体资金调配和跟踪、负责集团资金效益管理。核算共享部以“支撑业务扩张、实施财务监控”为核心价值，履行以下部门职责：负责制定全集团核算工作流程、负责制定集团核算相关管理制度、负责核算账务、报表分析及资金支付、负责配合审计及基础风险管理。

四、A集团财务管控职能体系优化改进的意义

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紧盯信贷政策导向上的瓶颈攻关，着力推动政策落地。坚定不移地贯彻落实好稳健的货币政策，既防止顺周期的紧缩，又防止过度放水。强化宏观审慎政策评估体系运用，进一步加强利率定价行为管控，引导金融机构提升利率政策执行效果及定价能力，引导降低社会融资成本。从以往关注狭义信贷转向关注广义信贷，将债权投资、股权及其他投资、买入返售资产等纳入其中，减少金融机构腾挪各类资产，稳住存量，优化增量，增强服务实体经济实力。结合曲靖辖区工作实际，力争辖区全年新增贷款突破200亿元。

紧盯经济发展趋向上的瓶颈攻关，着力提升金融管理服务有效性。围绕曲靖市委、市政府的工作谋划，把握好全市经济发展的趋向，找准经济发展的优势和短板，认清高原特色农业、居家旅游业、休闲养老、商贸流通、新型城镇化等新的优势领域，巩固传统产业中的优势环节，实现金融与经济的良性互动。人民银行将通过综合检查、专项检查、随机抽查、考核评价等方式，加大对货币信贷政策效果考核评估，对评估效果好的，给予货币工具倾斜和提供差异化金融服务。

紧盯金融创新发展瓶颈攻关，着力促进产品与服务创新。盯住改革发展方向，围绕供给侧结构性改革，打破常规，破除思想束缚，主动创新金融产品，对接金融服务。围绕“五大”发展理念和“五大”目标任务，正确处理好加法减法关系，满足各市场主体融资需求。注重对新业态、新生产组织形式、新消费模式的研究，形成自身特色、有核心竞争力的金融产品和金融服务，推动“创新金融”“绿色金融”根植曲靖经济建设中。

紧盯贷款担保抵押瓶颈攻关，着力提升担保抵押实力与内涵。信贷风险管控虽然是银行的“生命线”，但要突破唯有现行担保抵押才发放贷款的传统模式。要正确处理好担保和担当、风险补偿和风险管控、政策性金融和商业性金融、信贷融资和非信贷融资、金融政策和产业政策、顺周期和逆周期、服从和服务等关系，增强工作灵活性，只要符合产业政策的信贷需求，就要在创新风险管控、创新担保抵押上做好文章、积极支持。

紧盯有效信贷供给瓶颈攻关，着力拓展金融工作视野。认建航向，着力把党建目标和各银行机构经营目标深度融合，把这种追求作为一种责任，作为践行宗旨的行动，与为百姓脱贫致富、为企业谋划发展紧密联系。在“三去”中有逆周期思维，防止过度紧缩；在“降成本”中搞好金融服务，减少中间环节；在“补短板”中主动出击，盯住基础设施、县域经济、“三农”服务短板，尽力加大投入。人民银行将以信贷对接、信贷指引和信贷评估为手段，辅之依法开展各种检查和管理，促进各银行机构围绕省“四个一百”、市“六个一百”加大重点项目建设支持，立足曲靖区位优势，加大对生物医药、新型科技等重点行业支持。

紧盯金融风险防范瓶颈攻关，着力维护金融稳定。面对金融风险防范新形势、新问题，人民银行将与银监、金融办及相关部门紧密协作，强化金融监督管理，加强金融风险监测处置，以发展的眼光处置风险、维护稳定。各银行机构要强化风险管控意识，稳步拓展各类客户，对暂时有困难产品有市场企业做到不抽贷、不断贷、不压贷；对不良贷款要以高度负责的态度，详细分类，不搞“一刀切”，凡不是恶意拖欠的，都要想办法支持盘活。对于可以尽快形成新经济增长点的客户要以只争朝夕的作风，及早投入、及早形成经济金融稳定的支撑。对于体系外的互联网金融、P2P等新型金融业态，要以榜样的力量引导规范，形成体系内外互助合作、和谐竞争的良好金融生态环境。

紧盯脱贫攻坚领域瓶颈攻关，着力增强“三农”金融服务主动性。按照全党上下形成的“三农”是短板、农业是朝阳产业的共识，把市场经济理念与金融配置资源相结合；把普惠金融理念与大众创业、万众创新相结合；把朝阳产业理念与构建小康社会和现代化建设的基础相结合。深化中央重农、惠农、强农政策的理解，查找金融服务“三农”的缺失和短板，深挖本地农业的潜力和优势，深刻把握农业生产的特点和规律，增强“三农”服务的自觉性、有效性和针对性。推进金融信贷政策与财政政策、金融监管政策形成合力，着力解决重点领域、薄弱环节和特殊群体等金融服务。建立和完善金融助推精准扶贫考核机制，促进加大对易地搬迁、美丽乡村建设、建档立卡贫困户贷款支持，引导各银行业金融机构采取龙头带动、大户牵引、合作互动等信贷组合方式，并与保险保障有机结合，把金融服务大众创业、万众创新推向广阔田野。